公司就合同糾紛一案和對(duì)方打官司，現(xiàn)在裁決書決定由對(duì)方返還當(dāng)時(shí)簽合同時(shí)部分款項(xiàng)和當(dāng)時(shí)由我們公司預(yù)交的仲裁費(fèi)（按裁決書說是仲裁費(fèi)80%應(yīng)由對(duì)方承擔(dān)），所以需退回剩余款和仲裁費(fèi)，這種情況我公司收到這個(gè)個(gè)款項(xiàng)后應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？都需要什么手續(xù)？

2023-09-26 19:43

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2023-09-26 19:45

同學(xué)您好，您最開始給對(duì)方打款的分錄是什么，收到仲裁費(fèi)，沖減最開事仲裁費(fèi)下賬的分錄，比如最開始借管理費(fèi)用100貸銀行100 仲裁費(fèi)返還80，借管理費(fèi)用-80，借銀行存款80

快賬用戶2876 追問 2023-09-26 20:34

當(dāng)時(shí)收到財(cái)政撥入此款時(shí)，賬上記貸專項(xiàng)應(yīng)付款-啟動(dòng)資金，轉(zhuǎn)給對(duì)方此款時(shí)，賬上記借長(zhǎng)期投資-某某公司，現(xiàn)在官司打完后裁決書決定是先解除雙方簽訂的原合同，然后對(duì)方需退還給我們公司剩余款項(xiàng)和預(yù)交他們公司那部分的仲裁費(fèi)，這種問題咋做賬務(wù)處合適？若后期我們需要把退回剩余款項(xiàng)再上交國庫話，又怎么做賬呢？

齊紅老師解答 2023-09-26 20:36

同學(xué)您好，您是給對(duì)方投資了？那么您收回投資借“銀行存款貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資如果還有部分投資收不回來了借營業(yè)外支出貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資您上交國庫借專項(xiàng)應(yīng)付款貸：銀行存款

快賬用戶2876 追問 2023-09-26 20:38

另外①我們先預(yù)交對(duì)方那部分的仲裁費(fèi)，對(duì)方還回來后，是不是給對(duì)方開個(gè)收據(jù)和仲裁委當(dāng)時(shí)開的發(fā)票復(fù)印件就可？②對(duì)方需退還我們的那部分款項(xiàng)，我們這邊只要一份判決書附憑證后可以嗎？是否需要和對(duì)方解除原合同的協(xié)議附憑證后？

齊紅老師解答 2023-09-26 20:42

同學(xué)您好， 1、如果對(duì)方是給您銀行打款的，您開不開收據(jù)都行， 2、一般都是只把裁決書的復(fù)印件附在憑證后面。您把解除協(xié)議的復(fù)印件附后面也行

快賬用戶2876 追問 2023-09-26 20:47

額，①是公對(duì)公轉(zhuǎn)賬，對(duì)方不要求開收據(jù)話可以不開，那仲裁委當(dāng)時(shí)由我們預(yù)交對(duì)方的那部分仲裁費(fèi)，然后仲裁委開給我們的發(fā)票（仲裁委開發(fā)票是總數(shù)）需要給對(duì)方一份復(fù)印件嗎？②像這種打官司類的，財(cái)務(wù)這兒把裁決書的復(fù)印件和解除協(xié)議的復(fù)印件附憑證后就可？這不能留原件嗎？復(fù)印件有說服力嗎？

齊紅老師解答 2023-09-26 20:48

同學(xué)您好， 1，對(duì)方要就給，不要就不給， 2.復(fù)印件拿來下賬，原件肯定是法務(wù)部，或者辦公室保留的

快賬用戶2876 追問 2023-09-26 20:55

是投資，也就是說前期投資的總數(shù)減掉對(duì)方已花的那部分，現(xiàn)在收不回來了，記入營業(yè)外支出？這種收不回來了包不包含期間的利息收入？

齊紅老師解答 2023-09-26 20:56

同學(xué)您好，你收不回來的部分就是營業(yè)外支出，您中間利息啥意思？您投資別人，別人給您付利息？

快賬用戶2876 追問 2023-09-26 21:12

這個(gè)利息是剩余未用的款項(xiàng)一直在賬戶里，是活期利息，這個(gè)賬戶是兩家一同監(jiān)管

齊紅老師解答 2023-09-26 21:16

同學(xué)您好，那這部分屬于您的利息收入，您沒有收到話，也計(jì)入營業(yè)外支出中

快賬用戶2876 追問 2023-09-26 21:21

未收回部分做營業(yè)外支出話，要做納稅調(diào)增的吧？

齊紅老師解答 2023-09-26 21:22

同學(xué)您好，不用，您有法院的裁決書，不用做調(diào)整

快賬用戶2876 追問 2023-09-27 07:46

嗯，收到退回的仲裁費(fèi)我這需要什么資料作為附件呢？需要附一份`裁決書復(fù)印件可以嗎？

快賬用戶2876 追問 2023-09-27 07:50

上月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額有留抵（不交增值稅，也未做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄），本月無進(jìn)項(xiàng)只有銷項(xiàng)，本月銷項(xiàng)稅額抵扣上月留抵的進(jìn)項(xiàng)稅額后，納稅申報(bào)時(shí)不用交稅，像這種情況，我本月和上月是否需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄？若需要做分錄怎么做合適？

齊紅老師解答 2023-09-27 09:14

同學(xué)您好，第一個(gè)問題，用銀行回單和裁決書復(fù)印件就行

齊紅老師解答 2023-09-27 09:15

第二個(gè)問題，如果進(jìn)項(xiàng)留底，可以不結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

快賬用戶2876 追問 2023-09-27 09:43

嗯，每月可以不結(jié)轉(zhuǎn)增值稅話，直到留抵進(jìn)項(xiàng)用完也不用結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎？

齊紅老師解答 2023-09-27 09:44

同學(xué)您好，您什么時(shí)候，需要繳納增值稅了，什時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

快賬用戶2876 追問 2023-09-27 10:22

收回的那筆款上交國庫話，到時(shí)我需要留什么作為附件附憑證后？

齊紅老師解答 2023-09-27 10:23

同學(xué)您好，就是自己寫個(gè)說明，找領(lǐng)導(dǎo)簽字，%2B銀行回單

1.記錄退款和仲裁費(fèi)用：在您的公司賬目中記錄退款和仲裁費(fèi)用的金額和來源。您可以將這些信息記入您的公司賬戶的借方或貸方。 2.處理所得稅：根據(jù)中國稅法，如果您退回的款項(xiàng)或仲裁費(fèi)用涉及所得稅，您需要處理相應(yīng)的所得稅。具體來說，如果退回的款項(xiàng)或仲裁費(fèi)用屬于應(yīng)納稅所得額，您需要計(jì)算所得稅并記入相關(guān)賬戶。 3.提交稅務(wù)報(bào)告：根據(jù)中國稅法，如果您退回的款項(xiàng)或仲裁費(fèi)用涉及所得稅，您需要在規(guī)定的期限內(nèi)提交稅務(wù)報(bào)告。在處理上述賬務(wù)時(shí)，您需要準(zhǔn)備以下手續(xù)： 1.裁決書：作為退款和仲裁費(fèi)用的憑證，您需要提交裁決書以證明您有權(quán)獲得退款和仲裁費(fèi)用。 2.銀行轉(zhuǎn)賬記錄：如果退款和仲裁費(fèi)用是通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的，您需要提供銀行轉(zhuǎn)賬記錄以證明您已經(jīng)收到這些款項(xiàng)。 3.相關(guān)稅務(wù)文件：如果涉及所得稅，您需要提交相關(guān)的稅務(wù)文件，如所得稅申報(bào)表等。

2023-10-31

2023-09-26

借銀行存款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，用法院判決書附后面就行

2023-09-14

方案一可行性：商業(yè)邏輯可行，但要符合稅務(wù)和外匯管理規(guī)定。發(fā)票項(xiàng)目：依業(yè)務(wù)定，如“[產(chǎn)品名]銷售”或“[產(chǎn)品]配送服務(wù)”。涉及稅：增值稅（銷售13% ，服務(wù)6% ）、企業(yè)所得稅（25%）。加利潤：按成本和期望利潤率算開票金額。付美金：要有真實(shí)業(yè)務(wù)和單證，符合規(guī)定可付。風(fēng)險(xiǎn)有匯率波動(dòng)、稅務(wù)處理不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)。方案二可行性：三方一致且合規(guī)可行。抵消協(xié)議：明確三方主體、債務(wù)債權(quán)、抵消條款、聲明保證及違約責(zé)任。

2025-02-10

你好，有轉(zhuǎn)款記錄有痕跡，也不用太擔(dān)心。

2023-03-07

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