當(dāng)時(shí)個(gè)人承擔(dān)的社保、公積金，其他應(yīng)收款不是要下個(gè)月發(fā)工資嗎，這個(gè)其他應(yīng)收款不是有余額嗎？

同學(xué)，個(gè)人是也要交的呀，就是實(shí)發(fā)工資不交

計(jì)提：借：管理費(fèi)用-社保及公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保及公積金 支付：借：應(yīng)付職工薪酬——社保及公積基金，借:其他應(yīng)收款——社保及公積金 貸：銀行存款。 這里的其他應(yīng)收款當(dāng)月的工資要到下個(gè)月發(fā)放，不是有余額嗎？

借：應(yīng)付職工薪酬——社保及公積基金，借:其他應(yīng)收款——社保及公積金、你可以做這筆的

應(yīng)付職工薪酬-社保及公積金借貸相抵了，其他應(yīng)收款是有余額的，是嗎?