您好，有個(gè)問(wèn)題咨詢一下，我公司屬于外貿(mào)出口免稅，進(jìn)項(xiàng)稅額退稅的，稅局打電話說(shuō)我們16年有筆退稅款因?yàn)樘撻_(kāi)讓把那邊退稅款退回去，稅局說(shuō)讓我們?cè)诰旁路輬?bào)稅的時(shí)候做正常的征稅處理，這個(gè)具體怎么做呢？ 你好，你們是13%的貨物嗎？不給免了是嗎 是的，現(xiàn)在要把退稅的那筆錢(qián)退回去，然后銷售的貨物還要視同銷售繳納增值稅，不給免稅，16年的應(yīng)該是17% 在未開(kāi)具發(fā)票一欄填寫(xiě) 銷售額=當(dāng)時(shí)發(fā)票金額/1.17/1.13 有沒(méi)有辦法不交增值稅呢，我們實(shí)際也是出口了，上游給我們虛開(kāi)的我們也不知道啊，當(dāng)時(shí)認(rèn)證退稅稅局那邊都過(guò)了啊 虛開(kāi)發(fā)票你們不知道，不能吧，他實(shí)際銷售給你貨物了嗎？ 這上面是咨詢的一個(gè)老師，我們有實(shí)際的貨物，也實(shí)際出口了，有沒(méi)有辦法這筆不稅呢？

你好老師，請(qǐng)問(wèn)我申報(bào)出口退稅了，今天才發(fā)現(xiàn)被退回了，然后稅務(wù)局要求留到下個(gè)月申報(bào)，所以想請(qǐng)問(wèn)一下，現(xiàn)在我們出口退稅系統(tǒng)里面的數(shù)據(jù)要怎么處理呀？刪掉還是？另外既然駁回了，那是不是相當(dāng)于我們認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證多了？那認(rèn)證的這部分應(yīng)該怎么做賬報(bào)稅呀？然后下個(gè)月申報(bào)上個(gè)月與本月出口退稅的時(shí)候，上個(gè)月開(kāi)具的那個(gè)發(fā)票是否需要作廢重新按本月的稅率重新開(kāi)呀？麻煩老師指點(diǎn)一下，謝謝！

老師，我們出口備案沒(méi)通過(guò)，稅務(wù)局電話告知，最好不要退稅，通過(guò)免稅。原因一是我們出口不多，二是會(huì)重點(diǎn)稽核我們賬務(wù)及其其他，還有供應(yīng)商那邊。老師那我需要怎么和領(lǐng)導(dǎo)解釋這種，是否還需要申報(bào)出口退稅咧？

您好 老師 我們是外貿(mào)企業(yè) 目前就是有一批紙箱，出口到A企業(yè) 然后A企業(yè)在用此批紙箱把貨物包裝好，在出口到我們企業(yè)，等于我們企業(yè)自己提供包裝物寄到A企業(yè)然后用來(lái)包裝我們需要進(jìn)的貨，不會(huì)收匯，不知這種情況是否可以申請(qǐng)出口退稅，需不需要確認(rèn)收入，還是需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷？如果轉(zhuǎn)內(nèi)銷確認(rèn)收入也是無(wú)法收款，會(huì)一直掛帳，不太清楚該如何做賬務(wù)處理？ 像這種情況如果不能申請(qǐng)退稅，那我們此筆紙箱的進(jìn)項(xiàng)稅額是否能夠抵扣？還有收入那一塊 如果不確認(rèn)收入，那確實(shí)是出口了，但是確認(rèn)收入我們無(wú)法收匯 ，不知道這種情況該如何處理？感謝老師的回答

您好 老師 我們是外貿(mào)企業(yè) 目前就是有一批紙箱，出口到A企業(yè) 然后A企業(yè)在用此批紙箱把貨物包裝好，在出口到我們企業(yè)，等于我們企業(yè)自己提供包裝物寄到A企業(yè)（也是我們的供應(yīng)商）然后用來(lái)包裝我們需要進(jìn)的貨，不會(huì)收匯，不知這種情況是否可以申請(qǐng)出口退稅，需不需要確認(rèn)收入，還是需要轉(zhuǎn)內(nèi)銷？如果轉(zhuǎn)內(nèi)銷確認(rèn)收入也是無(wú)法收款，會(huì)一直掛帳，不太清楚該如何做賬務(wù)處理？ 像這種情況如果不能申請(qǐng)退稅，那我們此筆紙箱的進(jìn)項(xiàng)稅額是否能夠抵扣？還有收入那一塊 如果不確認(rèn)收入，那確實(shí)是出口了，但是確認(rèn)收入我們無(wú)法收匯 ，不知道這種情況該如何處理？感謝老師的回答