老師，小規(guī)模公司12月支付了稅控盤維護費280元，季報的時候不用交增值稅，請問還需要在賬上做以下分錄嘛 借：管理費用 280貸：銀行存款 280 借：應交稅費-應交增值稅 280 借：管理費用 -280 .？

尊敬的老師，您好！我單位是小規(guī)模納稅人，在今年第二季度繳納了稅控盤維護費280元，第二季度應交增值稅為6500元，現(xiàn)在7月1日至15日季度申報增值稅，想抵減這280元，請問，抵減時:借:應交稅費(應交增值稅)280 貸:管理費用280 這個會計分錄做在第二季度，還是做在第三季度？

我不知道怎么處理啦。增值稅留抵，舉例子：進項稅：30萬，銷項稅：45萬，增值稅上期留抵：6萬，加計遞減上期留抵15萬。我這個月應該：45-30-6=9萬，（這是我應該交的增值稅）因為有加計遞減留抵15萬，用了9萬加計遞減留抵。所以這個月不用交稅，我是用的9萬加計遞減需不需要在賬上體現(xiàn)？ 本月處理：結轉本月未交增值稅 借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 9萬 貸：應交稅費-未交增值稅 9萬 次月---月初抵減、交納增值稅 借：應交稅費-未交增值稅 9萬 貸： 其他收益/營業(yè)外收入 9萬 我現(xiàn)在就不知道次月這個，是在本月處理，還是次月處理。

你好老師，我公司9月份進行留抵退稅，所有進項稅已全部退回，在今年3月份有金稅盤的服務費280元是不是可以全額按照進項稅抵扣，3月已做賬務處理，但增值稅報表上因有進項稅，所以一直為享受減免，請問，9月份的增值稅報表還可以抵扣金稅盤的全額稅款嗎？賬務和增值稅報表該怎么弄？

老師，我單位增值稅所屬期9月時，增值稅進項大于銷項，申報為0元。9月支出金稅盤年費280元，計入管理費用。10月申報時，在增值稅附表4中，填寫了280元。請問，我十月該如何做賬？