那我們?cè)趺醋鲑~呢？

之前我們申報(bào)的工資數(shù)據(jù)跟老板給甲方的工資也對(duì)不上，老板給甲方的工資數(shù)據(jù)是每個(gè)人的總合計(jì)，我們申報(bào)的工資薪金，每月都做發(fā)放了的。

等于是替你們支付工資對(duì)吧

算是吧，這種算是代發(fā)了

那你們賬上做賬的時(shí)候是怎么做的？怎么計(jì)提的？

借：計(jì)提管理費(fèi)工資，貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：現(xiàn)金發(fā)放

你們開(kāi)票的時(shí)候 借銀行存款 50其他應(yīng)收款 150 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入200 代付工資的 借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收款

代付工資的， 借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收款，賬直接付，不計(jì)提嗎？

計(jì)提工資的時(shí)候正常計(jì)提的

我有點(diǎn)沒(méi)理解到，比如說(shuō)付200萬(wàn)工資，就計(jì)提200萬(wàn)嗎

對(duì)，只是150萬(wàn)讓別人支付了而已

還有開(kāi)票需要繳納增值稅，這個(gè)分錄怎么做，我看老師上面直接就是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入200萬(wàn)了，是不是應(yīng)該價(jià)稅分做？麻煩老師給我說(shuō)全一點(diǎn)，謝謝

也就是直接就記入工資，跟我之前申報(bào)的工資不用管了哈。

對(duì)，我沒(méi)計(jì)稅分離，你做賬的時(shí)候按照我說(shuō)的價(jià)稅合計(jì)就行。

其他應(yīng)收二級(jí)科目是這甲方公司名稱嗎？

對(duì)，寫(xiě)這個(gè)對(duì)方名字就行的

謝謝老師