這是9月收回墊付款的會計分錄嗎，請問8月發(fā)生墊付時工資及社保的分錄分別如何做呀

是 借應(yīng)付職工薪酬、社保， 其他應(yīng)收款，個人負(fù)擔(dān)的社保， 貸銀行存款， 這個其他應(yīng)收款里面包含著這個多的100。

老師，可能我沒描述清楚，因為其他人員是正?？劾U的，我具體想問少扣的100在發(fā)工資時如何處理，麻煩幫忙看下，謝謝了

對的，是的，是這么做的。

你描述清楚了，我看懂了，你沒看懂的嗎？

我就是沒看懂，發(fā)工資時賬務(wù)不平，有100的差額如何處理

假設(shè)工資是6000。借應(yīng)付職工薪酬工資6000，貸其他應(yīng)付款4700，其他應(yīng)收款100，銀行存款6000減4800，還有具體在哪里，有問題嗎？

有的，其他應(yīng)收款發(fā)工資時在貸方100，繳社保是在借方100，現(xiàn)在已經(jīng)平了，但9月還需要收回的呀，是不是哪里出了問題

而且其他應(yīng)收款是資產(chǎn)類科目，發(fā)工資時新增，不應(yīng)該是在借方嗎

九月份收回，發(fā)工資的時候不就收回嗎？你還想怎么收回呀？

你給他少發(fā)下去100，不就是證明收回來啦。

其他應(yīng)收款發(fā)工資時在貸方100，繳社保是在借方100，現(xiàn)在已經(jīng)平了

我想問的是這個哪里出錯啦

你好，這種評論的不對嗎？

這種評論的不對嗎？如果你反應(yīng)不過來的話，你發(fā)工資的時候正常發(fā)給人家吧，然后再讓他把錢給你，借庫存現(xiàn)金代替他應(yīng)收款，這個可以吧？

借庫存現(xiàn)金 貸其他應(yīng)收款，這個可以吧，這個能理解吧。

老師，我清楚的邏輯關(guān)系的，意思是應(yīng)該在9月工資里收回其他應(yīng)收款，但剛剛的分錄在8月工資里貸方就已經(jīng)收回了，這樣沒問題？