不是，已經(jīng)入庫(kù)金額。我們給廠家開(kāi)了銷(xiāo)項(xiàng)，他才把5萬(wàn)的費(fèi)用上賬到訂貨系統(tǒng)。按您上次說(shuō)的，做下來(lái)庫(kù)存商品又少了。就有點(diǎn)蒙圈

抵貨款入庫(kù)的44658已經(jīng)是抵扣之后的嗎？那你應(yīng)該是借庫(kù)存商品貸預(yù)付賬款44658，還剩下的是5萬(wàn)，減去這個(gè)金額就是了。

老師，給開(kāi)了5萬(wàn)的銷(xiāo)項(xiàng)票實(shí)際開(kāi)貨44658 到貨也是這個(gè)金額。按您之前教我的，借預(yù)付 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng) 結(jié)轉(zhuǎn)成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品 實(shí)際庫(kù)存商品增加了

那你之前入庫(kù)借庫(kù)存商品，貸預(yù)付賬款44650。這個(gè)沒(méi)有做嗎？這個(gè)做了的話(huà)，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)成本沒(méi)有問(wèn)題了。

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本帶庫(kù)存商品，這個(gè)是庫(kù)存商品減少 再貸方啊。

老師，我開(kāi)出5萬(wàn)的銷(xiāo)項(xiàng)票 借預(yù)付5萬(wàn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5萬(wàn) 銷(xiāo)項(xiàng)

上面這步對(duì)嗎？ 商品入庫(kù) 借庫(kù)存商品44658 貸預(yù)付44658 這步對(duì)嗎？

對(duì)的，是的，這個(gè)正確的。

我們開(kāi)出的銷(xiāo)項(xiàng)，不是按商品開(kāi)的。按堆頭陳列費(fèi)，6％的稅率

怎么會(huì)確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

你好，那你就不要結(jié)轉(zhuǎn)成本是庫(kù)存商品呀。

沒(méi)有銷(xiāo)售出去，你為什么要借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品？

只有銷(xiāo)售出去了，你用銷(xiāo)售數(shù)量乘以入庫(kù)單價(jià)。

那第一個(gè)分錄就不對(duì)啊，怎么能是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢？

銷(xiāo)項(xiàng)開(kāi)出的堆頭陳列費(fèi)用記什么科目呢？

經(jīng)常發(fā)生的做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，不經(jīng)常發(fā)生的做其他業(yè)務(wù)收入，如果你每個(gè)月都有的，可以做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，你單位可以有多個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)。

不經(jīng)常發(fā)生的業(yè)務(wù)，把開(kāi)出票的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入換成其他業(yè)務(wù)收入了。 商品入庫(kù)借庫(kù)存商品 貸預(yù)付賬款 還有金額5342在訂貨系統(tǒng)上，掛在預(yù)付就可以了嗎？ 銷(xiāo)售了再結(jié)轉(zhuǎn)成本

你好是的，是這么做的。

明白了老師，非常感謝您的解答作為新手會(huì)計(jì)，第一次遇到這種情況。

老師，公司購(gòu)買(mǎi)貨車(chē) 。固定資產(chǎn)增加了 包括車(chē)輛購(gòu)置稅掛牌費(fèi)都在里面包含是嗎？進(jìn)項(xiàng)呢？

是的，如果你是一般納稅人，允許抵扣的，不包含被進(jìn)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)單獨(dú)做。

怎么計(jì)提折舊？

原值減殘值）/12/5 殘值率自己設(shè)置0~5%都行。

感謝老師