我現(xiàn)在寫 借：原材料-暫估（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估賬款（紅字）？ 那我那個(gè)原材料-暫估是不是有個(gè)余額？

紅字后， 按照發(fā)票重新做賬的 借原材料 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸應(yīng)付賬款 這樣原材料一正一負(fù)的

我科目余額表里面是這樣的對(duì)嗎？

不對(duì)的，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)也要沖回 學(xué)員，暫估的金額和發(fā)票金額一致嗎

我們這個(gè)是去年的金額，但是開的發(fā)票還包含了今年的金額，所以金額不一樣。那這個(gè)怎么辦？

有兩種方法 第一種，暫估涉及的所有分錄，采購(gòu)暫估，領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本低 ，全部沖回，按照發(fā)票重新做賬； 第二種，是按照暫估和發(fā)票的差額調(diào)整，只做差額的調(diào)整分錄

那我這個(gè)分錄要怎么寫？暫估跨年了？

跨年的話，建議按照差額做賬，少的補(bǔ)，多的沖

老師能不能幫我寫個(gè)這樣的分錄，我也沒遇到過這樣的 不會(huì)寫

比如暫估6萬，實(shí)際發(fā)票7萬 補(bǔ)一筆 借原材料1 貸應(yīng)付賬款1

那我前面那個(gè)應(yīng)付賬款-暫估賬款怎么平？

哪個(gè)負(fù)數(shù)的原因是什么，沖回嗎，看一下，學(xué)員

前面是做的 借：原材料-暫估 貸：應(yīng)付賬款-暫估 暫估應(yīng)付賬款-暫估一直掛著的 如果我補(bǔ)一筆進(jìn)去，這個(gè)暫估還是掛在賬上的

補(bǔ)一筆什么分錄 暫估沒問題的，為什么圖片是負(fù)數(shù)的

圖片是因?yàn)槲野褧汗赖脑牧项I(lǐng)用了，是不是暫估的就平了?，F(xiàn)在我收到發(fā)票我把前面的那筆暫估分錄紅沖掉就變成負(fù)數(shù)了，這個(gè)要怎么解決？

老師給你寫一個(gè)，你參考 沖回暫估 借原材料-暫估--紅字 貸應(yīng)付賬款-暫估--紅字 沖回領(lǐng)用 借生產(chǎn)成本--紅字 貸原材料-暫估--紅字 然后按照發(fā)票重新做采購(gòu)，重新做領(lǐng)用的

跨年的也要把成本全部紅沖掉嗎？我剛剛就只是把暫估紅沖了，沒有紅沖暫估的那個(gè)成本。