但是我這邊剩余的100萬是之前已經(jīng)折舊了

已經(jīng)折舊了，但是你固定資產(chǎn)原值是200萬呀，如果你貸固定資產(chǎn)100萬，那你還剩余固定資產(chǎn)100萬，你怎么做？

你折舊之后，你固定資產(chǎn)原值不變呀，你多的是累計折舊，累計折舊做了相反的科目，放到了貸方，你再看一下的。

購入200減去100賣出在減去100剩余的，可是最后我還有固定資產(chǎn)折舊的數(shù)

借固定資產(chǎn)清理，這個是你的固定資產(chǎn)原值減去折舊的金額，這個理解嗎？ 累計折舊，這個是你折舊的金額， 貸固定資產(chǎn)，這個是原值，你看下清理了沒有。

你想要清理這個固定資產(chǎn)，你的固定資產(chǎn)和累計折舊是需要紅沖吧，你得沖了去啊，你不能一直掛在賬上。

那我就是借累計折舊貸固定資產(chǎn)還是借管理費用貸累計折舊在做一步營業(yè)外貸固定資產(chǎn)

那個都不對，兩個都不對，你的累計折舊和固定資產(chǎn)金額不一樣。

借固定資產(chǎn)清理 累計折舊， 貸固定資產(chǎn)200萬， 借銀行100萬， 貸固定資產(chǎn)清理100萬/1.13 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項，然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。

大家看一下這個可以嗎？這個是完整的正確的，你具體的哪里不會呀。你借累計折舊貸固定資產(chǎn) 當(dāng)時折舊的金額，固定資產(chǎn)的金額是一樣的嗎？

累計折舊跟固定資產(chǎn)金額是一樣的，我當(dāng)時用的是23年折舊之后的余額185-買車錢100-85固定資產(chǎn)清理剩下的是15是我累計折舊的，我現(xiàn)在是固定資產(chǎn)原值的數(shù)就是累計折舊的數(shù)

借累計折舊，貸固定資產(chǎn)， 借銀行房款， 貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費， 借固定資產(chǎn)清理貸營業(yè)外收入。

賣出是借銀行存款貸固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理的時候是借累計折舊貸固定資產(chǎn)

我這邊沒有產(chǎn)生應(yīng)交稅費

你們是免稅的收入嗎？

嗯恩是的

那把那個應(yīng)交稅費刪除，其他的正確。

賣出的時候是借銀行存款貸固定資產(chǎn)清理的時候借累計折舊15貸固定資產(chǎn)清理15借營業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理嗎？

錯了，借固定資產(chǎn)清理貸營業(yè)外收入同學(xué) 你這樣做的話，你的固定資產(chǎn)清理一直在貸方有余額，你做最后一步的分錄，它的目的是把你的固定資產(chǎn)清理余額沖成零。

好的，謝謝