你好 老師，我是建筑勞務(wù)公司 請(qǐng)問下 ：如果我的包工頭去項(xiàng)目所在地代開了經(jīng)營所得發(fā)票給我，并繳納了附加稅， 公司是不是可以差額征稅，公司一般納稅人但是勞務(wù)是簡易計(jì)稅公式是：應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部價(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款)?÷(1+3%)×3%嗎， 比如公司和甲方簽了100萬的合同， 然后公司 把100萬的項(xiàng)目包給包工頭，包工頭代開了100萬的經(jīng)營所得發(fā)票給公司，公司全額開100萬的發(fā)票給甲方，差額征稅，是不是公司就增值 附加 一分稅都不用交了 ，全部抵減了。

[例單選題】甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值附院率為13%。2020年7月1日，甲公司對(duì)某項(xiàng)生產(chǎn)用機(jī)器設(shè)備進(jìn)行更新改造。當(dāng)日，該設(shè)備原價(jià)為500萬元，累計(jì)折舊200萬元，已計(jì)提減飾佳備50萬元、更新改造過程中發(fā)生勞務(wù)費(fèi)用100萬元；領(lǐng)用本公司生產(chǎn)的產(chǎn)品一批，成本為80萬元市場(chǎng)價(jià)格（不含增值稅額）為100萬元。經(jīng)更新改造的機(jī)器設(shè)備于2020年9月10日達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。做會(huì)計(jì)分錄老師謝謝老師為什么沒有數(shù)字會(huì)計(jì)分錄帶數(shù)字

老師好建筑勞務(wù)公司一般納稅人簡易計(jì)稅8月份含稅收入500萬專項(xiàng)分包發(fā)票30萬申報(bào)遞減了分包款500萬計(jì)提了增值稅14.56萬元遞減后實(shí)際繳納了13.69萬元中間的差會(huì)計(jì)分錄怎么做謝謝老師

老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開具給對(duì)方，2023年3月因工程已完工，按無票收入申報(bào)增值稅了（金額100萬），10月份時(shí)收到工程款（100萬）把發(fā)票開給對(duì)方了，請(qǐng)問一下，3月無票收入申報(bào)的怎么做會(huì)計(jì)分錄和10月份開具發(fā)票時(shí)怎么做會(huì)計(jì)分錄，麻煩分錄一一指導(dǎo)，謝謝