有待認(rèn)證發(fā)票科目，期末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷跟銷項(xiàng)的分錄如何做
您好，請問一下有金額嗎這個
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一般納稅人企業(yè)。當(dāng)月有票收入100萬無票收入10萬，銷項(xiàng)稅12萬。 進(jìn)項(xiàng)都做到待認(rèn)證科目。月底認(rèn)證了13萬的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還有30萬進(jìn)項(xiàng)在貸認(rèn)證科目。月底結(jié)賬還需要做什么稅額結(jié)轉(zhuǎn)分錄？怎么寫？
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有待認(rèn)證發(fā)票科目，期末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷跟銷項(xiàng)的分錄如何做
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提問:待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅怎么做分錄，月末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)稅怎么做
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進(jìn)項(xiàng)稅計入科目應(yīng)交增值稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，銷售了計入銷項(xiàng)稅額，期末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？分錄怎么做
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進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅，月末如何做應(yīng)交稅費(fèi)科目，進(jìn)項(xiàng)稅小于銷項(xiàng)稅，月末如何做賬，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票當(dāng)月已認(rèn)證結(jié)束，謝謝
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一般納稅人取得免稅雞蛋普票，銷售給第三方可以開免稅普票嗎
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計入當(dāng)期損益19萬元;購進(jìn)一臺設(shè)備,價值35萬元;購置一臺《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會計利潤怎么計算，有式子就行，不用得數(shù)
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會計準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
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我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
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老師，這和-500 是怎么來的？
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有金額，9000多
鏡像和肖像的話，這兩個數(shù)據(jù)有嗎？
都有的，老師
借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅? ?貸 應(yīng)交稅費(fèi)? 未交增值稅
待認(rèn)證發(fā)票科目呢？你這是結(jié)轉(zhuǎn)的啥？
待認(rèn)證那部分，是一開始做在借方的，因?yàn)槟囊还P，不影響我們進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的本期金額，那部分只是待認(rèn)證不是進(jìn)項(xiàng)稅
本月進(jìn)銷轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證發(fā)票 銷項(xiàng)轉(zhuǎn)出借：應(yīng)交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 是對的還是錯的？
待認(rèn)證不需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，這個分錄不對
那待認(rèn)證發(fā)票這個科目不管他？
對啊，這個科目是 等我們認(rèn)證的時候，作為進(jìn)項(xiàng)稅的
那是不是認(rèn)證的時候做借：進(jìn)項(xiàng)稅額，貸待認(rèn)證發(fā)票
嗯對，就是這個意思的
然后再結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)跟銷項(xiàng)呢
對的，這次理解的沒錯
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)分錄：借未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng)稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)分錄：借銷項(xiàng) 貸未交增值稅 對了吧
嗯對，就是這個意思的