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請(qǐng)問(wèn)老師,在次年企業(yè)所得稅匯算清激前取得上年業(yè)務(wù)增值稅專用發(fā)票,但上年會(huì)計(jì)未算進(jìn)項(xiàng)稅已全額入賬,應(yīng)如何處理?

2023-08-11 14:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-08-11 14:11

借:進(jìn)項(xiàng) 貸:未分配利潤(rùn)

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快賬用戶6671 追問(wèn) 2023-08-11 14:15

匯算是否調(diào)增

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快賬用戶6671 追問(wèn) 2023-08-11 14:16

進(jìn)項(xiàng)稅額

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齊紅老師 解答 2023-08-11 14:16

要,匯算需要調(diào)增的

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借:進(jìn)項(xiàng) 貸:未分配利潤(rùn)
2023-08-11
同學(xué)好 匯繳時(shí)調(diào)增所得額就可以,賬務(wù)不需處理
2022-01-14
您好,都是不正確的
2022-05-24
您好,這個(gè)的話是本次匯算清繳時(shí)可以稅前扣除的
2024-10-15
你做賬做借進(jìn)項(xiàng)稅額 貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整,貸未分配利潤(rùn),這個(gè)匯算清繳填寫納稅調(diào)整表,扣除下面其他,30欄納稅調(diào)增
2020-05-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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