請(qǐng)問(wèn)，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，社保這樣做分錄對(duì)嘛？ 1. 交納社保 借：管理費(fèi)用--社保費(fèi) 其他應(yīng)付款（個(gè)人部分社保） 貸：銀行存款 2.計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用--工資 貸：應(yīng)付職工薪酬--工資 3.發(fā)工資 借：應(yīng)付職工薪酬--工資 貸：其他應(yīng)付款（個(gè)人部分社保） 貸：銀行存款

請(qǐng)教老師：每月繳納醫(yī)社保原公司會(huì)計(jì)按實(shí)際繳納費(fèi)用借：管理費(fèi)用-社保 借管理費(fèi)用-醫(yī)保 貸：銀行存款；發(fā)工資的時(shí)候：借：應(yīng)付工資 貸：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社醫(yī)保，累計(jì)幾個(gè)月下來(lái)，現(xiàn)在其他應(yīng)收款-個(gè)人社醫(yī)保貸方金額10233，我是不是要結(jié)轉(zhuǎn)借：其他應(yīng)收款。貸：管理費(fèi)用-社保。貸管理費(fèi)用-醫(yī)保

老師你好！我們公司現(xiàn)在準(zhǔn)備申請(qǐng)高新企業(yè)，前期準(zhǔn)備就是把研發(fā)人員的工資、社保、公積金歸集 計(jì)提工資 借：研發(fā)支出-費(fèi)用化-工資 管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 計(jì)提社保、公積金 借：研發(fā)支出-費(fèi)用化-社保 研發(fā)支出-費(fèi)用化-公積金 管理費(fèi)用-社保 管理費(fèi)用-公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金 這樣計(jì)提對(duì)嗎？

請(qǐng)教老師: 上月社?？劭钣泿? 借:管理費(fèi)用-社保 貸:銀行存款 本月發(fā)現(xiàn)這個(gè)人不是公司正式員工只是在公司代買社保的，所以費(fèi)用應(yīng)該由他個(gè)人承擔(dān)，本月可否這樣做分錄調(diào)整上個(gè)月的帳？: 借:管理費(fèi)用-社保 -1200 貸:其他應(yīng)收款 1200

老師我們公司剛剛在申請(qǐng)高新企業(yè)，現(xiàn)在要先把研發(fā)人員工資，社保、公積金歸集麻煩看一下我下面的會(huì)計(jì)分錄對(duì)不對(duì)，有沒(méi)有完整 1.計(jì)提工資： 借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-工資 管理費(fèi)用-職工薪酬（管理人員） 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計(jì)提社保、公積金（研發(fā)人員） 借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-社保 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-公積金 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 應(yīng)付職工薪酬-公積金 3.月末結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用化 借：管理費(fèi)用-研究費(fèi)用 貸：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-工資 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-社保 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-公積金