老師，以下還請(qǐng)幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個(gè)有沒(méi)有問(wèn)題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現(xiàn)金支付-出去的，怎么做呢？這個(gè)是上個(gè)月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒(méi)有的話，直接借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應(yīng)收賬款，法人微信代收款也做了其他應(yīng)收款，借的應(yīng)收賬款。 借了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本14500，貸了各種支出之后?，F(xiàn)金墊付了92元怎么入賬，報(bào)賬也是用的現(xiàn)金 你好，可以把你做的分錄復(fù)述一下嗎？ 好的，如下， 開(kāi)發(fā)票了: 借 應(yīng)收賬款14500 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入14500 微信代收貨款 借 其他應(yīng)收款-法人14500 貸 應(yīng)收賬款 14500 微信收到款相關(guān)支出: 借 應(yīng)付職工薪酬 350 庫(kù)存商品 7610 管理費(fèi)用-房租6000 管理費(fèi)用-水電 632 以上共計(jì)14592 還墊付了92，報(bào)銷(xiāo)是通過(guò)現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)，請(qǐng)問(wèn)怎么入賬？ 另外 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 7610 貸 庫(kù)存商品 7610

老師你好，我想問(wèn)個(gè)問(wèn)題就是我們是開(kāi)發(fā)軟件的公司，對(duì)方委托我們開(kāi)發(fā)軟件，對(duì)外報(bào)價(jià)為15萬(wàn)，成本10萬(wàn)，這兒的10萬(wàn)成本就是員工工資是嘛，分錄就應(yīng)該是：借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 成本就是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬這個(gè)分錄是對(duì)的嗎？ 后期又發(fā)現(xiàn)這個(gè)軟件輕微改動(dòng)后，就可以對(duì)外當(dāng)作產(chǎn)品銷(xiāo)售，但最開(kāi)始沒(méi)有計(jì)入研發(fā)費(fèi)用就沒(méi)有無(wú)形資產(chǎn)就形成不了產(chǎn)品對(duì)外銷(xiāo)售， 我的這個(gè)想法是對(duì)的嗎，這樣又怎么處理

老師 我司是銷(xiāo)售機(jī)臺(tái)的，在22年11月份簽訂銷(xiāo)售合同113萬(wàn)，約定23年3月發(fā)貨，22年12月份收到了113萬(wàn)，并開(kāi)具發(fā)票113萬(wàn)，但我司原材料還未購(gòu)買(mǎi)，機(jī)臺(tái)還未開(kāi)始做，暫估成本90萬(wàn)。 我司在22年的憑證如下： 借：銀行存款113 貸：預(yù)收賬款113 借：預(yù)收賬款113 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）13 借：主業(yè)務(wù)成本90 貸：庫(kù)存商品90 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入100 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本90 本年利潤(rùn)10 借：本年利潤(rùn)10 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10 23年實(shí)際發(fā)生成本95萬(wàn)，做賬如下： 借：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5 貸：庫(kù)存商品5 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)5 貸：以前年度損益調(diào)整5 匯算清繳前：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)在貸方：5 所以應(yīng)交所得稅5*25%=1.25 請(qǐng)問(wèn)老師這樣的分錄對(duì)嗎

老師我們是做垃圾分類(lèi)箱的，本月已開(kāi)發(fā)票250000（開(kāi)三臺(tái)），對(duì)應(yīng)成本有三硬件、軟件有10左右（在10去臺(tái)的份），一般是購(gòu)買(mǎi)后組裝再賣(mài)，這樣分錄怎么做 我可以這樣做嗎？ 借：庫(kù)存商品10萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款10萬(wàn) 借：銀行存款25000 0貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入250000（含稅 ） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 30000 貸：庫(kù)存商口30000 我想省略組裝的那一步可以嗎

我們是一家啤酒批發(fā)和零售經(jīng)銷(xiāo)商，做內(nèi)賬的時(shí)候（不開(kāi)發(fā)票，只有銷(xiāo)售單據(jù)）銷(xiāo)售單有開(kāi)買(mǎi)10件送三件或多件這種情況，分錄這樣寫(xiě)的：借：庫(kù)存現(xiàn)金/其他應(yīng)收款某某某（法人個(gè)人賬戶(hù)收款），貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-哈純，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-百威（贈(zèng)酒，這個(gè)沒(méi)有金額，就寫(xiě)成本價(jià)可以嗎）或是票據(jù)上銷(xiāo)售金額除以所有件數(shù)，平均可以嗎