您好,不用反結(jié)賬的,反結(jié)賬要同步更正報表和電子稅務(wù)局的申報,有一個特別簡單的方法就是把五六月預(yù)估的工資的憑證分錄在本月紅沖,同時按最新的工資表錄入工資分錄就可以,有一點要提醒 ,如果個稅已申報多出8萬,個稅系統(tǒng)要更正申報的,要不賬務(wù)和個稅申報金額比對不上,稅務(wù)后臺有風(fēng)險提示的
老師我們是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)公司,每月開幾萬免稅票,老師我預(yù)估成本時候,,怎么做分錄,原來代理記賬公司,虛增了幾萬的貨幣資金,已申報電子財務(wù)報表了,我怎樣調(diào)整成正確的,老師,預(yù)估成本,原來代理記賬 做的借方 主營業(yè)務(wù)成本 待現(xiàn)金 ,我在該怎么處理好,沒有成本票,沒有 費用 就一法人,隨便造了2千元工資 ,也沒有實際發(fā)放,老師我是照實際做還是怎么辦理?貨幣資金10萬多,沒有啊 ,
老師,我到代理記賬公司接收一家公司賬,發(fā)現(xiàn)他每個月銀行工資實發(fā)數(shù)和個數(shù)計提數(shù)不一樣,這個工資表是那邊公司給我們?nèi)ド陥髠€稅用的,因為那邊換會計了,我們這邊也是,但是工資表一直都是他們做,而且全部走銀行,這個月我接收后發(fā)現(xiàn)實發(fā)數(shù)少于計提數(shù),而且還有兩個人工資實發(fā)數(shù)高于計提數(shù)幾倍,我和那邊新來的會計說要他去把今年一年的到目前為止地實發(fā)工資統(tǒng)計下來,結(jié)果那個新來的會計不想做還要甩鍋給我,讓我做,我想的是你實發(fā)多少我就做多少工資,到時匯算清繳前實發(fā)數(shù)和計提個稅數(shù)對不上就調(diào)增調(diào)減,碰到這樣地事請問老師你會怎么做?怎么和那邊老板以及會計溝通?
老師們,我們有2個公司,A公司是給老板2022年每月計提8千元的工資,也在個稅申報系統(tǒng)上填寫每個月扣除90元的個稅,但一直沒有實際發(fā)放,B公司也給老板發(fā)著工資,這兩個公司的外賬都外包給財務(wù)公司了,2022年A公司所有人員工資計提431790元,實際發(fā)放的比這個少,外賬會計填寫這個數(shù)據(jù)時給我說2022年老板的綜合工資超過12萬元,需要補繳3000元,然后她就將A公司匯算清繳中工資調(diào)增了25600元,倒擠出稅收扣除的的金額是406190元,我個人的常識是工資就按實際計提的寫“賬載金額”,“實際發(fā)生額”就是實際發(fā)放的工資,按照外賬會計的意思如果按賬面計提工資與實際發(fā)放工資就得調(diào)增15萬多了,但她很顯然說與老板個人工資薪酬綜合所得掛鉤我感覺還是有問題,個人所得稅不是單獨做的嗎?請問老師外賬這么調(diào)整合適嗎?
公司工資是兩個月一發(fā)放,我每月都做了計提的賬務(wù)處理,計提是預(yù)估數(shù),現(xiàn)在出現(xiàn)一個問題,我五六月預(yù)估的工資比實際發(fā)放多出了8萬多,請問這個差異怎么調(diào)?如果反結(jié)帳把六月預(yù)估工資調(diào)成實際發(fā)生的,那么我做的第二季度報表數(shù)據(jù)都會有變動,改后就和稅務(wù)報表數(shù)據(jù)不一致,這樣處理對嗎?有什么好的方法?
因為公司是兩個月發(fā)放一次工資,所以每月工資預(yù)估會有差異,由于5-6月實際發(fā)放比我預(yù)估的少了8萬多,第二季度報表上月已報,沒法再修改賬務(wù)處理。我在七月做了紅沖,準(zhǔn)備沖回計提后再按實際發(fā)生的計提做分錄。請給我看看我這兩個紅沖分錄是對的嗎?第一次做不知道哪個紅沖分錄是對的,請老師指導(dǎo)
什么情況下當(dāng)月權(quán)益變動等于當(dāng)月凈利潤
請問兩年前沒計提的銀行貸款40萬本金,今年補計提銀行貸款40萬本金會影響到利潤分配-未分配利潤嗎?懂得老師專業(yè)回答,謝謝
公司想變更股權(quán),公司股權(quán)有老板和他女兒,當(dāng)時她女兒18現(xiàn)在想變更成別人這樣對她女兒有什么影響嗎?現(xiàn)在還沒畢業(yè)
請問兩年前沒計提的短期貸款,今年補計提貸款會影響到利潤分配-未分配利潤嗎?懂得老師專業(yè)回答,謝謝
注冊財管中稅后費用,稅后收入怎么理解
進項稅額轉(zhuǎn)出借轉(zhuǎn)出 貸進項 轉(zhuǎn)出要入營業(yè)外支出嗎
老師,殘疾人證需要在企業(yè)繳納幾個月的社保,次年申報才能抵減人數(shù)呢?
老師 請問法人和財務(wù)負(fù)責(zé)人可以改成一個人嗎
老師好,給我發(fā)一下小規(guī)模連續(xù)12個月收入超過500萬,升一般納稅人的政策
建筑公司,前期記提了一些成本,后期又把票開了,怎么抵減出去,怎么做分錄
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預(yù)估5月,6月的工資在7月做兩筆紅沖是嗎?摘要寫更正計提5月工資是這樣寫嗎?紅沖做兩筆分錄后,同時再做一筆實際發(fā)放的工資分錄是嗎?第一次做擔(dān)心會做錯,請老師把預(yù)估錯誤的工資紅沖分錄告知一下,感謝!
您好,紅沖2筆,摘要寫沖回計提5月工資,這個分錄就是復(fù)制您5月工資那個分錄,把金額改為負(fù)數(shù)(我可以把分錄寫在下面,但可能跟您的不一樣,按您自己的分錄做紅沖哈) 以下數(shù)據(jù)請忽略: 個稅 (6000-627.4-5000)*3%=11.18 借:管理費用-工資? 6000? ? ? ? 貸:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計工資? 6000 (員工個人負(fù)擔(dān)社保公積金)借:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計工資 627.4%2B124%2B11.8 ? ? ? 貸:其他應(yīng)收款-社保 627.4其他應(yīng)收款-公積金 124? 其他應(yīng)收款-個稅? 11.18 (實發(fā)工資)借:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)計工資5237.42? 貸:銀行存款? 5237.42 (計提公司社保)借:管理費用-公司負(fù)擔(dān)五險1628? ? ?管理費用-公司負(fù)擔(dān)公積金? 124 貸:應(yīng)付職工薪酬-五險一金? 1752 (代繳社保公積金)借:其他應(yīng)收款-社保? 624.7 其他應(yīng)收款-公積金 124? 其他應(yīng)收款-個稅? 11.18? 應(yīng)付職工薪酬-五險一金? 1752? ?貸:銀行存款? ?3106.44%2B650%2B38.78%2B1752 這樣往來科目全平了
我五月,六月工預(yù)估資分錄是這樣的:借:生產(chǎn)成本—工資(做紅沖時這里的金額是不是寫預(yù)估多的金額?) 管理費用—工資 研發(fā)支出—費用化支出—工資 貸:應(yīng)付職工薪酬—職工工資 這個月做兩筆紅沖五月,六月紅沖分錄,沖回計提工資分錄方向還是和我之前預(yù)估計提時是一樣,請老師告知一下,我有點轉(zhuǎn)不過彎
您好,如果您是計算紅部多計提的話也可以,我比較懶,直接把以前的分錄原樣沖回,按最新的實際的工資表去重新計提,達到的效果是一樣的。
我突然覺得按老師的方法更簡便效率更高也不會出錯,做兩筆沖回5月,6月計提工資的分錄,把原分錄復(fù)制到7月份做成負(fù)數(shù)是這樣理解嗎?借:生產(chǎn)成本—工資 -100 貸:應(yīng)付職工薪酬—職工工資-100 沖回計提社保 借:生產(chǎn)成本—社保費—10 貸:應(yīng)付職工薪酬—社保費10 把5月,6月做錯的分錄復(fù)制到7月紅沖,紅沖完后然后再按實際發(fā)放的金額做計提發(fā)放兩筆分錄,是這樣理解嗎?
親愛的您好,對對,我就是用這種偷懶的方法,不用計算,也不會錯
我直接把計提5月,6月工資,社保做錯的分錄復(fù)制到7月用負(fù)數(shù)做紅沖,紅沖后按實際發(fā)放的金額做工資,請問老師實際發(fā)放的金額是銀行代發(fā)的5~6月工資,有銀行回單,我直接附銀行回單做一筆發(fā)放5-6月工資分錄是這樣吧?那么5月6月紅沖的工資社保還需按實際發(fā)放的金額在七月做計提分錄嗎?本月做完紅沖后是不是還需要再按實際發(fā)放的金額做計提5-6月工資? 計提5-6月工資 借:生產(chǎn)成本—工資 貸:應(yīng)付職工薪酬—職工工資 計提5-6月社保 借:生產(chǎn)成本—社保費 貸:應(yīng)付職工薪酬—社會保險費 發(fā)放5-6月工資 借:應(yīng)付職工薪酬—職工工資 貸:其他應(yīng)收款—個人社保 銀行存款—建行
您好,要計提的 紅沖的5-6分錄(就當(dāng)5-6計提的事沒發(fā)生過),按現(xiàn)在實際發(fā)放工資表做計提分錄的,再發(fā)放工資分錄,這樣就完成了
非常感謝您的幫助!請老師再幫我看看這筆紅沖分錄是不是這樣做?借貸都用負(fù)數(shù)表示對嗎?之前借貸是正數(shù)。第一次做紅沖的分錄怕做錯了
親愛的您好,紅沖的分錄是對的哈,摘要上加上沖回5月記多少號憑證更好呢,以后好查憑證