為什么要這樣做，我開票了給對(duì)方不是應(yīng)該做收入嗎

你好，銷售固定資產(chǎn)的這個(gè)特殊，他不做收入，沒有以銷售固定資產(chǎn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的。

老師我這個(gè)科目余額表固定資產(chǎn)的余額怎么按你那個(gè)分錄套進(jìn)去啊

你錄入的是固定資產(chǎn)卡片嗎？在卡片里面有一個(gè)減少。

然后它會(huì)自動(dòng)出來我寫的第一個(gè)分錄，剩下的你可以自己增加。

我們是自己研發(fā)的做賬系統(tǒng)，沒有那個(gè)固定資產(chǎn)卡片的，自己算的，我們固定資產(chǎn)的原值是732419，總計(jì)提折舊309243.52，開票的金額是423175.48

所以這個(gè)分錄我怎么做啊

借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊309243.52， 貸固定資產(chǎn)732419

是一般納稅人一般計(jì)稅的，借銀行存款， 貸固定資產(chǎn)清理，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，你這個(gè)開票金額是不含稅的嗎？

我公司是小規(guī)模納稅人，423175.48這個(gè)金額是含稅的

借銀行存款423175.48， 貸固定資產(chǎn)清理423175.48/1.01 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅423175.48/1.01*1%

固定資產(chǎn)清理，借方和貸方的對(duì)比一下，差額轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收支。

固定資產(chǎn)清理余額轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入的話那我稅局報(bào)稅的收入和賬上的收入就對(duì)不上了怎么辦

那你把我上面寫的第二個(gè)分錄，借銀行存款，貸固定資產(chǎn)清理，改成其他業(yè)務(wù)收入。

最后一個(gè)借營(yíng)業(yè)外支出在固定資產(chǎn)清理732419減去309243.52。

那整一個(gè)完整的分錄是第一步：借：固定資產(chǎn)清理423175.48 累計(jì)折舊309243.52 貸：732419 第二步：借：應(yīng)收賬款423175.48 貸：其他業(yè)務(wù)收入418985.62 應(yīng)交稅費(fèi)4189.86 這樣嗎

第二步的分錄不是很清晰，不會(huì)做，這個(gè)賬是要給客戶看的，我要是沒做明白，客戶也看不懂

確認(rèn)收入的做收入，你不是說增值稅的銷售額和所得稅的銷售額不一致嗎？那么銷售出去做了收入。

那第二步費(fèi)完整分錄怎么寫，我賬上固定資產(chǎn) 累計(jì)折舊 和固定資產(chǎn)清理才沒有余額

借：應(yīng)收賬款423175.48 貸：其他業(yè)務(wù)收入418985.62 應(yīng)交稅費(fèi)4189.86

那我的固定資產(chǎn)清理還有423175.48的余額怎么處理啊老師

借營(yíng)業(yè)外支出在固定資產(chǎn)清理732419減去309243.52 17:04給你回復(fù)了。

嗯嗯，為什么要做營(yíng)業(yè)外支出科目啊，還有就是為什么要做第一步分錄啊，我就這兩個(gè)問題，其他沒有啦