老師，我公司是勘察測繪公司，一些工作分包出去，還沒開票也沒付款，6月份的時(shí)候會(huì)計(jì)做賬是借管理費(fèi)用-其他費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款，我現(xiàn)在是要沖銷掉然后做成本嗎？

我公司一般納稅人，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，去年2020年12月份的時(shí)候多計(jì)提了管理費(fèi)用，今年2021年1月份需要怎么調(diào)整最好？具體分錄是什么？因?yàn)橹笆谴碛涃~公司記的賬，沒法反結(jié)賬沖回了。

我8月份做了個(gè)報(bào)銷物業(yè)管理費(fèi)的，但是其他應(yīng)付款寫錯(cuò)人了，假如叫甲，然后我再9月份的時(shí)候做了個(gè)調(diào)賬，調(diào)給正確的人，調(diào)給了乙，(借:其他應(yīng)付款甲6...，貸:其他應(yīng)付款:乙)，但是后來發(fā)現(xiàn)發(fā)票抬頭錯(cuò)了，重新開了一張正確的發(fā)票，我要紅沖8月份做的物業(yè)管理費(fèi)的話應(yīng)該是借:管理費(fèi)用物業(yè)管理費(fèi)-6...，貸:其他應(yīng)付款:甲，然后做個(gè)正確正數(shù)發(fā)票進(jìn)去的話，借方:物業(yè)管理費(fèi)，貸:其他應(yīng)付款應(yīng)該寫甲還是乙呢

你好老師，我6月份支付了一筆備用金給法人個(gè)人賬上，我當(dāng)時(shí)記了借：其他應(yīng)收款陳***，貸銀行存款。我現(xiàn)在7月份拿到5月份當(dāng)時(shí)開出的加油發(fā)票，我現(xiàn)在記借：管理費(fèi)用-加油費(fèi)，貸：其他應(yīng)收款陳**，這樣正確嗎。

一般納稅人。6月份的時(shí)候他的管理費(fèi)用。記賬時(shí)貸方是其他應(yīng)付款法人。因?yàn)橹胺ㄈ藦膶嫌幸还P借款。嗯公司要求的是沖減法人的借款。然后7月份的時(shí)候。內(nèi)賬的會(huì)計(jì)。把6月份的費(fèi)用和7月份所有的票據(jù)費(fèi)用。總計(jì)金額從對公上給劃走了。請問老師，我7月份記賬的時(shí)候。6月份的費(fèi)用該怎樣調(diào)整的。