老師，您好，我公司經(jīng)營的業(yè)務屬于現(xiàn)代服務，增值稅進項符合加計扣除，4月變成一般納稅人的，但是從4月到9月都沒有填寫加計扣除聲明，也沒有加計扣除，我在10月份的時候填寫了這個聲明，我想問一下我可以在申報第十期時把4-10可以加計抵減的稅額都填在這一期不，就不在更正4-9月份的報表了

【案例】：A公司為增值稅一般納稅人業(yè)務1：2020年9月發(fā)生有形動產經(jīng)營租賃業(yè)務，開具4張13%稅率的增值稅專用發(fā)票，金額合計1200000元，稅額合計156000元(銷項稅額)；銷售應稅貨物，開具1張13%稅率的增值稅普通發(fā)票，金額80000元，稅額10400元(銷項稅額)。業(yè)務2：購進按規(guī)定允許抵扣的國內旅客運輸服務，取得1張9%增值稅專用發(fā)票，金額50000元，稅額4500元(進項稅)；取得1張注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單，票價2000元，民航發(fā)展基金50元，燃油附加費120元（進項稅)；取得5張注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票，票面金額合計2060元（進項稅）··購進一棟不動產，取得1張9%增值稅專用發(fā)票，金額1500000元，稅額135000元（進項稅）。業(yè)務3：該企業(yè)當年符合增值稅進項稅加計抵減政策，并已通過電子稅務局提交《適用加計抵減政策的聲明》。當期可抵扣進項稅額按10%加計抵減。請按業(yè)務內容在增值稅申報表電子表格中填列數(shù)據(jù)。

公司的小規(guī)模旅行社， 總收入：339324元，其中開票收入（減按1%開票）78579.95元，未開票收入260804.05元 可抵減成本票：115105.5元 再填寫增值稅申報表，附表一的時候，系統(tǒng)只生成了開票金額，加入未開票金額后，系統(tǒng)提示：沒有開具1%服務發(fā)票,“扣除后不含稅銷售額（其中1%征收率）”該項值應該等于0。但是我確實開了1%的發(fā)票78519.95元。 請問下要如何填寫申報表。 第一張圖為系統(tǒng)自己生成的開票收 第二張圖是我填寫的總收入（未開票收入+已開票收入），第三張圖是填寫提交后的提示。 請問下老師。如何填報增值稅申報表

老師，麻煩問一下，我公司符合5%加計扣除政策，本期進項10000元，本期其他交通類（客運服務）100元稅額，那我填寫加計扣除申報表的時候本期發(fā)生額寫10000還是10100？

老師，麻煩問一下，我公司符合5%加計扣除政策，本期進項10000元，本期其他交通類（客運服務）100元稅額，那我填寫加計扣除申報表的時候本期發(fā)生額寫10000還是10100？