老師，之前專管員說我們不能加計(jì)扣除，2020年12月份告訴我們可以了，而且要求把19年4月份到12月份都要更正申報(bào)，現(xiàn)在我已經(jīng)做了更正申報(bào)并且存在多繳的稅，我選擇抵頂以后的稅款，請(qǐng)問我之前計(jì)提和繳納的稅金都是平的，一更正申報(bào)相當(dāng)于計(jì)提的多了，繳納的也多了，我該怎么進(jìn)行賬務(wù)處理，分錄怎么寫，以后抵頂稅額時(shí)我又該怎么記賬呢

老師，您好，我公司經(jīng)營的業(yè)務(wù)屬于現(xiàn)代服務(wù)，增值稅進(jìn)項(xiàng)符合加計(jì)扣除，4月變成一般納稅人的，但是從4月到9月都沒有填寫加計(jì)扣除聲明，也沒有加計(jì)扣除，我在10月份的時(shí)候填寫了這個(gè)聲明，我想問一下我可以在申報(bào)第十期時(shí)把4-10可以加計(jì)抵減的稅額都填在這一期不，就不在更正4-9月份的報(bào)表了

老師，增值稅加計(jì)抵減10%，是不是在附四表里的一般項(xiàng)目加計(jì)抵減里填寫？我們1-4月份沒有享受這個(gè)政策，稅局老師讓我把1-5月份的進(jìn)項(xiàng)乘以10%，全都放在5月申報(bào)，這樣的話，我怎么填寫呢？上面有期初，本期發(fā)生，本期調(diào)減，本期可抵減，本期實(shí)際抵減，5月的進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，不需繳稅？

老師，增值稅加計(jì)抵減10%，是不是在附四表里的一般項(xiàng)目加計(jì)抵減里填寫？我們1-4月份沒有享受這個(gè)政策，稅局老師讓我把1-5月份的進(jìn)項(xiàng)乘以10%，全都放在5月申報(bào)，這樣的話，里面這些項(xiàng)目期初，本期發(fā)生，本期調(diào)減，本期可抵減，本期實(shí)際抵減，我把進(jìn)項(xiàng)的10%填到那個(gè)項(xiàng)目下？5月進(jìn)行大于銷項(xiàng)

公司成立及員工情況：公司是6月份成立，所有員工之前是在另一家公司代管，9月份轉(zhuǎn)入新成立公司，有幾個(gè)問題麻煩老師幫忙理順： 1：工資發(fā)放情況：10月發(fā)放9月份工資，那我申報(bào)個(gè)稅是否是11月份申報(bào)10月份發(fā)放的9月份工資？ 2：9月份開始，我們就是自己繳納社保了，等于是9月份工資未發(fā)放，但是五險(xiǎn)一金已交，那我現(xiàn)在在申報(bào)9月份個(gè)稅的時(shí)候，是不是收入和扣除都填0？ 3：特殊原因，一員工6-8月份工資在9月份一并發(fā)放2.7萬元且未繳納五險(xiǎn)一金，但是在發(fā)放的時(shí)候并未扣除個(gè)稅，那我現(xiàn)在在申報(bào)9月份個(gè)稅的時(shí)候，是不是收入填2.7，扣除填0，先繳納個(gè)稅，然后這個(gè)個(gè)稅金額在10月份發(fā)放9月份工資的時(shí)候扣除，這樣操作是否合規(guī)？ 4:上述同事，在申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，扣除的累計(jì)費(fèi)用是20000，這樣是對(duì)的是吧？