你好，你申報進(jìn)項轉(zhuǎn)出的時候申報了幾次？ 你賬務(wù)處理兩次都是怎么做的？

你好，老師，怎么樣了

一次，9月份的時候開具紅字信息表轉(zhuǎn)出了 購材料的時候借：原材料5萬 進(jìn)項稅額1萬 貸：應(yīng)付A公司6萬 9月份開具紅字信息表 直接抵扣了(當(dāng)月認(rèn)證的—紅字信息表 ） 紅字發(fā)票來： 借：原材料—5萬 進(jìn)項稅額—1萬 貸：應(yīng)付A公司—6萬

借原材料 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項， 貸應(yīng)付賬款 再做一個紅沖。

什么意思呢？你這是購入的時候，跟拿到紅字發(fā)票的時候把？

你不是多做了紅沖的 在沖回來 這個是第一次入庫的

明白了，謝謝，但是后面又開了藍(lán)字過來了

完整的 第一次開藍(lán)字 借原材料， 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸應(yīng)付賬款， 開了紅字信息表和紅字發(fā)票， 只做一個就可以的， 借原材料負(fù)數(shù)， 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項負(fù)數(shù)， 貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)， 然后再重新開過來，借原材料 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸應(yīng)付賬款

是這樣沒錯，可是我9月份開具紅字信息表的時候，把這筆進(jìn)項轉(zhuǎn)出了

相當(dāng)于就是多做了一次進(jìn)項轉(zhuǎn)出

對的是的，那你紅沖就行。

把紅字發(fā)票做的紅沖掉對吧，可是后面又開了藍(lán)字發(fā)票了，怎么做呢

是 借原材料 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項， 貸應(yīng)付賬款。

可是這樣不就是重復(fù)了，因為我進(jìn)項轉(zhuǎn)出的時候只轉(zhuǎn)出了稅額，藍(lán)字來了再這樣做，原材料，應(yīng)付都多了

你好，那你的原材料不是負(fù)數(shù)了，原材料負(fù)數(shù)不就是紅沖了。

沒有呢，第一次只是把進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出來了，其他沒有動，紅字發(fā)票來才有做了整筆紅字，現(xiàn)在把這筆紅字全沖正了，那現(xiàn)在又回到了，只做了進(jìn)項轉(zhuǎn)出了，那藍(lán)字來了怎么做呢

借原材料負(fù)數(shù)， 應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項負(fù)數(shù)， 貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)， 你做的這個就是

你沒明白我的意思，我沒有做這個，我只做了進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，就是當(dāng)月比如認(rèn)證了5萬，我把進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出來了，只抵扣了4萬這樣

借原材料負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項負(fù)數(shù)， 貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù) 和借應(yīng)付賬款 貸原材料 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出， 它兩個是一個意思，知道吧。 一個性質(zhì)的，你做了進(jìn)項負(fù)數(shù)不也是轉(zhuǎn)出了嗎。

主要是我沒有做原材料轉(zhuǎn)出呢，只有稅額轉(zhuǎn)出