我給我的客戶銷售折讓，是銷售折讓！我應(yīng)該開具紅字負(fù)數(shù)發(fā)票，我的會(huì)計(jì)處理是借應(yīng)收賬款（紅字負(fù)數(shù)）貸主營收入（紅字負(fù)數(shù)）銷項(xiàng)稅額（紅字負(fù)數(shù)），請問這個(gè)理解和賬務(wù)處理，有無錯(cuò)誤？
這樣處理是正確的?
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老師好，4月后小規(guī)模免稅，有開免稅發(fā)票，但之前銷售有退貨也開負(fù)數(shù)1%發(fā)票，所以這個(gè)負(fù)數(shù)怎么做賬借：紅字應(yīng)收賬款 23268 貸：紅字主營業(yè)務(wù)收入 23037.62紅字應(yīng)交增值稅230.38，因?yàn)?月之后公司開票免稅的，請問這個(gè)銷售稅額是負(fù)數(shù)？應(yīng)該怎么處理呢？就掛在那里嗎？
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老師好，4月后小規(guī)模免稅，有開免稅發(fā)票，但之前銷售有退貨也開負(fù)數(shù)1%發(fā)票，所以這個(gè)負(fù)數(shù)怎么做賬借：紅字應(yīng)收賬款 23268 貸：紅字主營業(yè)務(wù)收入 23037.62紅字應(yīng)交增值稅230.38，因?yàn)?月之后公司開票免稅的，請問這個(gè)銷售稅額是負(fù)數(shù)？應(yīng)該怎么處理呢？就掛在那里嗎？
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老師好，汽車銷售廠家給我們返利，給我們開具紅字折讓證明和負(fù)數(shù)發(fā)票，我們之前是預(yù)付賬款的，現(xiàn)在收到負(fù)數(shù)發(fā)票怎么？這個(gè)折讓里面包含廣告費(fèi)折讓，季度激勵(lì)折讓，商品價(jià)格差折讓，還有其他的， 我是這樣做的，老師看看對不對？借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù) 貸預(yù)付賬款負(fù)數(shù)
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我企業(yè)對客戶有銷售折讓，我企業(yè)應(yīng)該按照折讓給客戶開具紅字發(fā)票，再按照銷售的那個(gè)會(huì)計(jì)分錄，做同向紅字處理，這樣子理解對嗎？
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我給我的客戶銷售折讓，是銷售折讓！我應(yīng)該開具紅字負(fù)數(shù)發(fā)票，我的會(huì)計(jì)處理是借應(yīng)收賬款（紅字負(fù)數(shù)）貸主營收入（紅字負(fù)數(shù)）銷項(xiàng)稅額（紅字負(fù)數(shù)），請問這個(gè)理解和賬務(wù)處理，有無錯(cuò)誤？
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你好，食堂教師陪餐當(dāng)月餐費(fèi)沒有繳納入中心校集中賬戶（其他應(yīng)收款—應(yīng)收財(cái)政往來資金科目核算），當(dāng)月確認(rèn)收入：借：其他應(yīng)收款—教師陪餐費(fèi)，貸：營養(yǎng)餐收入，下月把錢支付進(jìn)集中賬戶時(shí)，借：預(yù)收伙食費(fèi)，貸：其他應(yīng)收款—教師陪餐費(fèi)，借其他應(yīng)收款—應(yīng)收財(cái)政往來資金，貸：預(yù)收伙食費(fèi)，這樣處理對嗎？
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勞務(wù)費(fèi)：因委托外部單位或個(gè)人提供勞務(wù)而發(fā)生的費(fèi)用。在耳機(jī)、音響、電源生產(chǎn)中，主要涉及委外加工勞務(wù)費(fèi)用，如受托方對產(chǎn)品進(jìn)行部分工序加工所收取的加工費(fèi)等。這勞務(wù)費(fèi)可以轉(zhuǎn)換成加工費(fèi)嗎？老師請幫忙轉(zhuǎn)一下術(shù)語
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好的，明白了這部分。我現(xiàn)在還有個(gè)疑問，我開了紅字負(fù)數(shù)發(fā)票，那我肯定也要給對方的，那么請問，對方收到這個(gè)紅字負(fù)數(shù)發(fā)票，又是怎么進(jìn)行賬務(wù)處理的呢？
好采購方是紅沖成本。
紅沖成本是什么意思？她涉及成本？他那叫采購吧，老師請說完整并且給出分錄，你這樣回答沒幾個(gè)人看得懂，都是不明白的知識點(diǎn)才來問得，你當(dāng)然要說詳細(xì)了
采購方采購不是計(jì)入成本嗎 就是他采購的分錄不變金額用負(fù)數(shù)。
或者你把原來的分錄發(fā)給我，我給你寫分錄。
好，客戶原始的分錄是借庫存商品，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付。他是這樣的
借庫存商品負(fù)數(shù)，進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)。 然后增值稅表2填寫進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
老師，你這樣說我就不明白了，庫存為什么會(huì)負(fù)數(shù)沖掉呢？他的貨物有減少？這是銷售折讓啊，給予價(jià)格上的折讓，跟貨物數(shù)量有關(guān)系？我有沒有理解錯(cuò)
這個(gè)紅沖的不是數(shù)量是金額，因?yàn)樵鄄唤o他打折扣了嗎？ 這個(gè)負(fù)數(shù)是對應(yīng)你給他開負(fù)數(shù)發(fā)票的金額。
比如原來是100元，你現(xiàn)在給他20元的折扣。 他現(xiàn)在就是紅沖20，他實(shí)際成本就變成80了。
哦，原理明白了。但是請問實(shí)際操作中，庫存商品設(shè)置了輔助核算，需要錄入數(shù)量單價(jià)的時(shí)候，我可以這樣子直接紅字沖掉的嗎？沒有這樣操作過
您好，咱第1個(gè)問題還有疑問嗎？
你看不出來我有疑問，我問你的是什么，回答不了嗎
你好，學(xué)堂規(guī)定一事一問 我已經(jīng)回答你兩個(gè)不同問題了，然后一事一問的提醒，在自己提問窗口可以看到的。
牛牛牛牛
謝謝您的理解，祝您工作學(xué)習(xí)愉快。