你好? 待轉銷項稅額通常通過“應交稅費——待轉銷項稅額”科目進行核算。該科目貸方登記應交的銷項稅額，借方登記已交的銷項稅額和轉出的待轉銷項稅額。 期末貸方余額表示尚未確認銷售收入的銷售額對應的銷項稅額。? 要對一下你們是發(fā)生了什么業(yè)務?? 是不是有預收 款的情況?

對我們單位都是預收客戶的賬款

老師銷項稅額不是通過應交稅費應交增值稅銷項稅額嗎

實際銷售的時候還是用應交稅費，應交增值稅銷項稅額。就是咱真正確認收入的時候。

那老師現(xiàn)在我們有貸方這個數(shù)是因為我們以后需要確認收入這部分稅唄，為什么要提前確認 那合同負債增值稅怎么在借方不是減少了嗎稅

稅56221.03，是說明還有624678.11的預收款沒有計稅嗎老師

這個需要看您具體業(yè)務的單純這樣說分析不了。

我們就是預收了客戶的2年的暖氣費

他每個月會確認一部分收入