公司小規(guī)模，1季度超過30萬了

請問您3月份的施工計(jì)提增值稅是怎么寫的分錄

計(jì)提一季度增值稅 借：營業(yè)外支出—其它 貸應(yīng)交稅費(fèi)—普票增值稅

計(jì)提一季度增值稅 借：營業(yè)外支出—其它1016.25 貸應(yīng)交稅費(fèi)—普票增值稅1016.25

退付個(gè)人所得稅忘記交增值稅了 我沖掉又重新計(jì)提增值稅了

之前借方營業(yè)外支出1016.25 現(xiàn)在貸方營業(yè)外支出593.98 這樣一相減差額就是422.27

上面分錄說錯(cuò)了，3月分錄這樣做的，所以差額就是422.27

計(jì)提一季度增值稅 借：營業(yè)外支出—其它1016.25 貸應(yīng)交稅費(fèi)—普票增值稅1016.25 寫個(gè)分錄錯(cuò)的 借 營業(yè)外支出-1016.25 貸 主營業(yè)務(wù)收入-1016.25 調(diào)整分錄

寫現(xiàn)在您說的這個(gè)分錄就調(diào)整過來，不會(huì)有422.27元差額，對(duì)吧？ 借：營業(yè)外支出—其它—1016.25 貸：主營業(yè)務(wù)收入—其它—1016.25

您說的差額是誰跟誰的差額？

退付手續(xù)費(fèi)個(gè)人所得稅： 借：營業(yè)外收入—其它593.98 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅5.94 跟剛才上面的1016.25元差額422.27元

您這分錄不平啊 貸：營業(yè)外收入—其它-5.94 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅5.94 這樣寫分錄就可以

開始沒有交增值稅，后來沖掉了，又重新計(jì)提增值稅的 借：銀行存款—599.92 貸：營業(yè)外收入—其它—599.92 這是沖掉的分錄 計(jì)提分錄 借：銀行存款599.92 貸：營業(yè)外收入—其它593.98 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅5.94元 現(xiàn)在的問題前面的1016.25—593.98 =422.27元，有差額在

1016.25您不是寫的營業(yè)外支出么 怎么又是營業(yè)外收入了？

對(duì)，是寫的支出，跟我上面這個(gè)分錄有沖突么？退付手續(xù)費(fèi)個(gè)人所得稅

沒有沖突的 一個(gè)是營業(yè)外支出 一個(gè)是營業(yè)外收入

我按照您這樣的分錄做，能低平哈，我有截圖，您那邊能看到嗎？