小規(guī)模納稅人23年發(fā)現(xiàn)22年7月錯(cuò)把稅款記到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，導(dǎo)致主營(yíng)業(yè)務(wù)收入多了，10月份報(bào)稅的時(shí)候繳納了增值稅，現(xiàn)在匯算也已經(jīng)過(guò)去了，要是在不影響匯算的情況下，這個(gè)賬應(yīng)該怎么調(diào)
你好，學(xué)員 借未分配利潤(rùn) 貸應(yīng)交稅費(fèi) 調(diào)賬即可的
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老師請(qǐng)問(wèn)，我12月沖了一筆7月的營(yíng)業(yè)收入10000多，因?yàn)橹皶?huì)計(jì)做錯(cuò)了賬，現(xiàn)在利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入本月金額是負(fù)數(shù)，怎么填財(cái)務(wù)報(bào)表和增值稅報(bào)表呢？7月的時(shí)候這筆收入也沒(méi)有開(kāi)發(fā)票。我們公司是小規(guī)模納稅人。7月的已經(jīng)在10月申報(bào)了。這種情況怎么申報(bào)呢？謝謝
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老師請(qǐng)問(wèn)，我12月沖了一筆7月的營(yíng)業(yè)收入10000多，因?yàn)橹皶?huì)計(jì)做錯(cuò)了賬，現(xiàn)在利潤(rùn)表營(yíng)業(yè)收入本月金額是負(fù)數(shù)，7月的時(shí)候這筆收入也沒(méi)有開(kāi)發(fā)票。我們公司是小規(guī)模納稅人。7月的已經(jīng)在10月申報(bào)了。這種情況怎么填財(cái)務(wù)報(bào)表和增值稅報(bào)表呢？謝謝
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去年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，由于貨款被沒(méi)收了10萬(wàn)，本來(lái)是應(yīng)該做其他業(yè)務(wù)支出，但是去年記錯(cuò)了，記了減少了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的憑證，現(xiàn)在也已經(jīng)做了匯算清繳，造成申報(bào)去年的企業(yè)所得稅同增值稅納稅申報(bào)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入數(shù)額相差10萬(wàn)，今年怎樣調(diào)整這10萬(wàn)元？謝，?。?/p>
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我是一個(gè)新手小白，現(xiàn)在遇到一個(gè)問(wèn)題，上個(gè)月到稅務(wù)局調(diào)整2021年度的匯算清繳，不需要退稅的情況，下調(diào)了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，更改了匯算清繳，現(xiàn)在賬面不知道怎么調(diào)，當(dāng)初做 的時(shí)候是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款，現(xiàn)在不知道怎么操作，你這邊能指導(dǎo)一下嗎
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老師，因?yàn)檎`認(rèn)為去年有一筆10000元的收入沒(méi)交增值稅（稅率1%），年初的時(shí)候補(bǔ)繳了（這時(shí)候是小規(guī)模企業(yè)）當(dāng)時(shí)的分錄：貸：主營(yíng)收入 -99.01 應(yīng)交稅費(fèi) -簡(jiǎn)易計(jì)稅99.01，然后現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)其實(shí)去年已經(jīng)交過(guò)稅了，所以進(jìn)行了調(diào)整，分錄：貸：主營(yíng)收入 99.01 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 -99.01 但是我們現(xiàn)在已經(jīng)變成一般納稅人了，稅率為6%，，這導(dǎo)致現(xiàn)在的稅務(wù)局財(cái)報(bào)的收入總額要小于實(shí)際收入總額，這里怎么需要調(diào)？
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消費(fèi)滿300，充值3倍，也就是900元，本次消費(fèi)的300即可免單，這個(gè)分錄怎么做？我們是小規(guī)模，稅率是1%
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23年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法和25年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法有哪些大的變化點(diǎn)，哪些章節(jié)可以不學(xué)
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我接手外賬會(huì)計(jì)的賬，8月和9月的報(bào)表都對(duì)的上，但是10月份我根據(jù)她的憑證做的賬，資產(chǎn)負(fù)債表卻差了93000元，我去查了稅務(wù)系統(tǒng)，對(duì)方公司就只開(kāi)了一筆93000的發(fā)票，外賬會(huì)計(jì)給我的憑證，也沒(méi)有涉及預(yù)付賬款，只有應(yīng)收應(yīng)付資產(chǎn)，我重分類了賬，8到9都好好的，就是不知道為什么10月份會(huì)有筆93000的差額，我怎么都找不到原因，我這該怎么做賬
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老師，四大行跨行支付都有手續(xù)費(fèi) 我支付空調(diào)費(fèi)用5000，手續(xù)費(fèi)9元 借：固定資產(chǎn)-空調(diào) 5000 貸：銀行存款 5000 手續(xù)費(fèi)是要單獨(dú)錄一張憑證嗎 還是和固定資產(chǎn)一起，錄在同一個(gè)憑證，分錄上？
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財(cái)稅是在哪個(gè)網(wǎng)站查詢
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老師，充1000送200 分錄是 借：銀行存款1000 銷售費(fèi)用200 貸：預(yù)收賬款 那消費(fèi)滿300，充900，這300免單 分錄： 借：銀行存款900 銷售費(fèi)用300 貸：預(yù)收賬款1200 這么做對(duì)嗎 貸：預(yù)收賬款900
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公司購(gòu)進(jìn)車(chē)輛享受了一次性加速計(jì)提折舊，一年內(nèi)車(chē)子被出售了，請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么做
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能幫忙算算2024年整年產(chǎn)生匯兌損益不，已實(shí)現(xiàn)和未實(shí)現(xiàn)的具體多少
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福利費(fèi)包括員工外地旅游的餐費(fèi)和住宿費(fèi)嗎
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?老師好， 1、請(qǐng)問(wèn)招待費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)之一是全年收入的千分之5，全年收入=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+營(yíng)業(yè)外收入 對(duì)嗎？ 2、職工福利費(fèi)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)是應(yīng)付職工薪酬為計(jì)稅依據(jù)的百分比，那么應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目里也有福利費(fèi)，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬的百分比包含二級(jí)科目福利費(fèi)一起不呢？
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可是我七月份把稅款記到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，然后十月份繳稅的時(shí)候我還做了計(jì)提和繳納，這個(gè)怎么改會(huì)對(duì)我今年匯算22年的沒(méi)有影響
直接用未分配利潤(rùn)代替損益科目
我那個(gè)稅款是一萬(wàn)多，我在十月份已經(jīng)計(jì)提了也繳納了，現(xiàn)在是我的應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)的，我要想把它更正過(guò)來(lái)，我就直接借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)一萬(wàn)多，貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)？
我當(dāng)時(shí)候計(jì)提的時(shí)候是借應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)未交
我就直接借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)一萬(wàn)多，貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)？ 是的，學(xué)員
貸方應(yīng)交稅費(fèi)，借方未分配利潤(rùn)
那我的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不動(dòng)？
是在我把之前的紅沖了，更正以后在做你上邊說(shuō)的那個(gè)？還是說(shuō)怎么改？
是的，主業(yè)不動(dòng)的，學(xué)員