老師你好，我們公司是今年4月份成立的，4月份成立時(shí)為小規(guī)模納稅人，并且收到一筆款項(xiàng)2萬(wàn)元，但5月份就轉(zhuǎn)為一般納稅人了，這筆2萬(wàn)元的款項(xiàng)，于6月份開(kāi)出了專(zhuān)票票。請(qǐng)問(wèn)老師，這筆2萬(wàn)元的款項(xiàng)，應(yīng)該放在哪個(gè)月份做為營(yíng)業(yè)收入納稅申報(bào)？如若是在4月份申報(bào)，則屬于小規(guī)模納稅人不需要繳納稅款，如若是在6月份申報(bào)，則按一般納稅人需繳納稅款。但款項(xiàng)是在4月份公司還是小規(guī)模納稅人的時(shí)候收到的，發(fā)票卻是在6月份開(kāi)出，請(qǐng)問(wèn)怎么操作才是合規(guī)的？

小白請(qǐng)問(wèn)老師：7月小規(guī)模季報(bào)了，5月新公司才營(yíng)業(yè)。我6月底原始單據(jù)都已經(jīng)用金蝶做了憑證，截止到6月底所有收入只有5千元，我需要計(jì)提增值稅和附加稅和所得稅嗎？是先結(jié)轉(zhuǎn)了成本和利潤(rùn)后再計(jì)提稅費(fèi)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)是用手點(diǎn)軟件自動(dòng)生成憑證還是自己做結(jié)轉(zhuǎn)的憑證，再過(guò)賬結(jié)帳嗎？我不知道準(zhǔn)確的操作流程。

老師好，我單位有應(yīng)收帳款12萬(wàn)，是去年12月份到今年的6月份的應(yīng)收帳款總額，在這期間每個(gè)月都是做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的，今年8月份開(kāi)了12月至6月份的增值稅電子普通發(fā)票給對(duì)方，由于合同原因，對(duì)方要求只結(jié)今年1月份到今年6月份的款，我把電子發(fā)票要回來(lái)了，在9月5號(hào)又把8月份開(kāi)的12萬(wàn)元電子發(fā)票做紅沖處理了，重新開(kāi)具了今年1月份到6月份的電子普票。我想咨詢(xún)的是，我8月份開(kāi)具的電子普票還需要做分錄入帳嗎？感謝

老師，你好，因?yàn)楣臼?月份剛開(kāi)的，銷(xiāo)售金額超過(guò)30W，結(jié)轉(zhuǎn)到6月份只做了增值稅結(jié)轉(zhuǎn)，由于7.17日需要報(bào)稅，6月份結(jié)轉(zhuǎn)到七月的時(shí)候是否需要做城建稅及附加稅還有印花稅的憑證嗎？

老師您好，請(qǐng)問(wèn)：去年12月份時(shí)，有一個(gè)戶(hù)有銷(xiāo)售返利，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，當(dāng)月交了增值稅和附加稅，可是我忘記了在當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅和計(jì)提附加稅稅金及附加，到了1月份，拿到銀行回單看到繳納的增值稅和附加稅才想起來(lái)，請(qǐng)問(wèn)老師，我把結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅和計(jì)提附加稅，補(bǔ)在1月份的分錄可以嗎？還是說(shuō)必須要修改12月的分錄然后重新申報(bào)各類(lèi)報(bào)表？謝謝老師