小白請問老師：7月小規(guī)模季報了，5月新公司才營業(yè)。我6月底原始單據(jù)都已經(jīng)用金蝶做了憑證，截止到6月底所有收入只有5千元，我需要計提增值稅和附加稅和所得稅嗎？是先結轉了成本和利潤后再計提稅費嗎？結轉是用手點軟件自動生成憑證還是自己做結轉的憑證，再過賬結帳嗎？我不知道準確的操作流程。
你好！需要計提增值稅，但是如果是普票不用繳納要轉營業(yè)外收入，要結轉完損益后在結賬
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老師，你好，我公司是小規(guī)模納稅人，我上一個會計再做賬的時候購進對方開得有普票，他把稅和成本分開寫了，到月底結轉的時候系統(tǒng)自動就抵扣了進項，沒有抵扣完的被結轉到營業(yè)外收入—稅收優(yōu)惠里面了，之前做賬的軟件也被她帶走了，我現(xiàn)在是自己重新用一個軟件做賬，現(xiàn)在的情況是我們這個季度要繳納800多的增值稅，然而賬面上沒有計提 報稅的時候資產(chǎn)負責表上應交稅費為零，但是又繳了稅，請問現(xiàn)在應該怎么辦，我現(xiàn)在做繳費回單的賬也不知道怎么做
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郭老師，上次問過您，小規(guī)模季報，免征增值稅和所得稅，農業(yè)科技公司每月只開幾張免稅票，無其他真實業(yè)務， 老師我按照您說的，我增加了點現(xiàn)金 借，現(xiàn)金貸其他應付款-某某 購買商品 老師因為我們是農業(yè)種植購買幼苗自己培育， 我想了想，借 消耗性生物資產(chǎn) 代 現(xiàn)金比較合適， 發(fā)生了一些農業(yè)用的消毒液 我記到借生產(chǎn)成本 農業(yè)機械 代 現(xiàn)金 月末結轉時候 消耗性生物資產(chǎn) 轉入到主營業(yè)務成本是嗎？ 我把生產(chǎn)成本轉到消耗性生物資產(chǎn)了，老師 您看下我虛做的這幾筆分錄哦沒問題吧 郭老師？ 因為我暫借款現(xiàn)金做的多點，我購買幼苗時候，一部分代 其他應付款，一部分 現(xiàn)金 ，問題來了，最后，現(xiàn)金流量表中收到的，其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金，這塊 是 哪個數(shù)據(jù)啊，郭老師，是不是，我這兩筆其他應付款產(chǎn)生的，我不理解，我想先把，報表做成，和上個季度申報差不多數(shù)據(jù)，后期慢慢真實，起來，在調整可以嗎？老師？求仔細看看我的問題
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小白請問老師：7月小規(guī)模季報了，5月新公司才營業(yè)。我6月底原始單據(jù)都已經(jīng)用金蝶做了憑證，截止到6月底所有收入只有5千元，我需要計提增值稅和附加稅和所得稅嗎？是先結轉了成本和利潤后再計提稅費嗎？結轉是用手點軟件自動生成憑證還是自己做結轉的憑證，再過賬結帳嗎？我不知道準確的操作流程。
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老師您好，我是新手一枚，小規(guī)模新公司就6月開始建立賬套的，到6月底就有5888的其他業(yè)務收入，成本4510元，費用4000元，請問月底關帳前，我還要記哪些憑證？要手動結轉收入和成本和費用和本年利潤嗎？還是說這結轉是金蝶軟件點擊結轉的？因為我在實操課里面學習全盤賬時，看見月底記賬憑證里面都有結轉的憑證。這些憑證是手工做完了在去過賬結帳嗎？
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某公司經(jīng)營一家酒店，為增值稅一般納稅人，適用的增值稅率為6%，酒店是該公司的自有資產(chǎn)，2050年12月，該公司計提與酒店經(jīng)營直接相關的酒店，客房以及客房內的設備家具等折舊180000元，酒店土地使用權攤銷費用70000元，經(jīng)計算，當月確認房費，餐飲等服務含稅收入530000，全部存入銀行，求分錄共2條回復問答交流群919人已加入群聊>?微**：18日，出租包裝物一批，為期5個月，實際成本1500元，收到本月租金300元，押金1200元（該批包裝物攤銷采用一次轉銷法）?h**：向恒通商貿有限公司購人一批食用油，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價格1O000元，增值稅稅額為900元，材料已驗收人庫，發(fā)票等結算憑證已收到，貨款已經(jīng)支付。?百**：老師您好：想問一下個體公商戶，2022年1月注銷了，還需要報2021年工商年檢報告嗎？?會**：三個合伙人人打算合開一家餐館，預計年利潤500000元，工資每人每月3000元，餐館面臨合伙制和有限責任公司兩種形式的選擇，那么，從減少稅收的角度來看，哪種方式更加呢？（以公司考慮時，所得稅稅率25%，并按凈利潤10%提取盈余公
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老師我看你說過成本是收入的百分之八十
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老師，公司2024年被稽查，然后在2025年3月補繳了2021年的增值稅，補交了2021年和2020年所得稅。所得稅是因為有些勞務費多列了，有些汽油費和餐費多列了，說公司沒有車輛不能入汽油費，餐費要入到招待費不能入差旅費，這樣所得稅都補交了，還要倒回去調2020和2021年的這些費用嗎？
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我用的是K3，這個結轉完損益也是點擊軟件結轉嗎？還是先手工做損益憑證？
你好！點擊自動結轉就可以
沒開票的其他業(yè)務收入5000元，怎么做分錄？
你好！無票收入嗎？正常做就可以，借銀行存款等 貸其他業(yè)務收入 應交稅費
計提稅費這里我還是不懂？
我是小規(guī)模納稅人，整個季度就5千收入，我要交什么稅？需要在6月30號做計提？
你好！涉及增值稅但是小規(guī)模季度不滿45萬元免交，增值稅轉營業(yè)外收入就可以
是手工做個憑證嗎？借：增值稅，貸：營業(yè)外收入嗎？
你好！是的，需要做憑證
還有附加稅的計提嗎？
你好！免交增值稅附加稅不用計提。
摘要是寫計提增值稅？5000的收入沒開票，那增值稅是多少?。?
你好！5000除以1.09乘以0.09六十稅金
那企業(yè)所得稅要計提嗎？還是說只要沒達到45萬，只用計提增值稅一個就可以了？
你好！不滿45萬是免增值稅，不免企業(yè)所得稅。
那我記錯了，那這樣的話只要有收入就要?成本后的利潤??百分之25來交稅的稅了（查賬征收）
你好！小規(guī)模納稅人應納稅所得額小于100萬元企業(yè)所得稅稅率2.5％
最后一個問題，月度開普票金額超過15萬（季報），月度要先計提增值稅和附加稅嗎？
你好！不管是否超過月度都要計提增值稅