匯算調(diào)增了暫估的成本費用，賬務(wù)處理做了借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：利潤分配—未分配利潤，2季度申報資產(chǎn)負債表期初的未分配利潤和賬上的未分配利潤有個調(diào)增的差額，這個怎么辦？
匯算調(diào)增了暫估的成本費用，這個是由于沒有發(fā)票導(dǎo)致調(diào)增，直接不用賬務(wù)處理。
-
Q
匯算清繳補稅做了這個憑證借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款 借；利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調(diào)整，導(dǎo)致后面資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末—期初與利潤分配表的凈利潤有差額，怎么辦
-
Q
老師好，我們?nèi)ツ甓鄷汗莱杀玖耍衲隂_回了，借：應(yīng)付賬款-其他 貸：利潤分配-未分配利潤，這樣是不是得改資產(chǎn)負債表應(yīng)付賬款和未分配利潤年初數(shù)呢，本年的資產(chǎn)負債表未分配利潤年末-年初與利潤表凈利潤數(shù)據(jù)相等嗎，影響他倆勾稽關(guān)系嗎
-
Q
匯算調(diào)增了暫估的成本費用，賬務(wù)處理做了借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：利潤分配—未分配利潤，2季度申報資產(chǎn)負債表期初的未分配利潤和賬上的未分配利潤有個調(diào)增的差額，這個怎么辦？
-
Q
您好老師，利潤虧損很多，我就把暫估入庫在納稅調(diào)整表調(diào)增了，這樣就達到利潤虧損少，那請問匯算清繳中調(diào)的這筆我的入賬分錄是借：應(yīng)付賬款-暫估入庫：貸利潤分配-未分配利潤嗎？
-
Q
有一筆暫估，以前年度申報時候調(diào)增了，但是賬上沒做處理，我23年就補做了沖銷暫估 貸:利潤分配 未分配利潤 1w 貸:應(yīng)付賬款 暫估應(yīng)付- 1w 我看年度資產(chǎn)負債表 未分配利潤余額現(xiàn)在多了這1w 有問題嗎
熱門問答 更多>
-
您好給個人開票把身份證填寫在納稅人識別號自然人購買方補充信息忘填了開了票出來會不會有什么影響？
-
如果凈利潤為負，平均凈資產(chǎn)也為負，算出來的資產(chǎn)收益率為正，這里表示的是公司財務(wù)風(fēng)險加劇，這種情況用表格怎么表示數(shù)據(jù)呢？直接把資產(chǎn)收益率表示為負數(shù)可以嗎？
-
1.分別計算兩個方案的凈現(xiàn)值和內(nèi)涵報酬率2.假設(shè)折現(xiàn)率為10%，請選擇最優(yōu)方案A、B為兩個互斥投資方案年份012345方案A-1000003000035000270003700040000方案B-400002200014000120001400012000
-
你好，我的財務(wù)軟件里面出來的利潤表比自己做的利潤表多36元，是怎么回事
-
公司購買汽車?yán)U納車船稅、計入費用還是稅金及附加，這個是保險公司代收代繳的
-
公司這個手續(xù)費收入計入什么科目？是什么業(yè)務(wù)呀？
-
公司是一般納稅人，找二手市場代開具銷售固定資產(chǎn)二手摩托車發(fā)票，發(fā)票金額3000元，如何申報增值稅，會計分錄怎么寫？
-
老師，這些出庫調(diào)整單也要生憑證吧，是借主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 對嗎
-
一般納稅人A企業(yè)購買無形資產(chǎn)玉米的種子品種權(quán)并取得增值稅專用發(fā)票，A企業(yè)可以生產(chǎn)比類型玉米品種的種子和銷售玉米，A企業(yè)獲得的這張增值稅專用發(fā)票的進項稅額可以抵扣它的應(yīng)稅項目的銷項嗎？
-
收的會員費，不退，入什么科目？應(yīng)該要報收入把
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
但是不做賬務(wù)處理就會一直掛著應(yīng)付賬款—暫估，后期也不會取得發(fā)票了
直接沖減你說的應(yīng)付賬款的分錄。
之前直接暫估了成本，現(xiàn)在也沒辦法紅沖成本，是不是只能沖未分配利潤呢
你當(dāng)時暫估的分錄是什么?
暫估的是 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款—暫估
暫估時，你計入了主營業(yè)務(wù)成本，多計了成本金額，導(dǎo)致利潤總額減少，少交了企業(yè)所得稅。在做企業(yè)所得稅匯算清繳時，這部分的成本，是否做了調(diào)增應(yīng)納稅所得額處理呢?
匯算時調(diào)增了，也繳納了這部分暫估的所得稅
一、由于已經(jīng)匯算清繳時調(diào)增了應(yīng)納稅所得額，補交了這部分的企業(yè)所得稅。直接按你說的賬務(wù)處理轉(zhuǎn)入未分配利潤，不再繳納企業(yè)所得稅。 二、借：應(yīng)付賬款——暫估 貸：以前年度損益調(diào)整 三、借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配——未分配利潤
對現(xiàn)在就是記到未分配利潤里的這部分調(diào)增，賬上數(shù)跟資產(chǎn)負債表未分配利潤年初余額對不上 應(yīng)該怎么處理
這是因為用了“以前年度損益調(diào)整”科目，會導(dǎo)致資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)與利潤表的數(shù)據(jù)對不上。 其勾稽關(guān)系是：資產(chǎn)負債表未分配利潤的期末數(shù)-資產(chǎn)負債表未分配利潤的期初數(shù)=利潤表中凈利潤%2B（或減）以前年度損益調(diào)整