同學,你好,資產賬面大于計稅,形成所得稅負債,需要對本期應納稅所得額調減,未來期間調增
請問老師這個題為什么差錯更正調整分錄貸遞延所得稅負債2.25呀。負債的賬面價值大于計稅基礎,不是產生可抵扣差異,借遞延所得稅資產么?調整怎么會是所得稅負債呀?
1、本期由于稅率變動或開征新稅調減的遞延所得稅資產或調減的遞延所得稅負債 2、本期轉回的前期確認的遞延所得稅資產 這倆調增了所得稅費用嗎?為什么?
所得稅費用=應交所得稅(稅前凈利潤+納稅調增-納稅調減)+遞延所得稅資產/負債 我感覺這樣不是重復計算了暫時性差異嗎?納稅調增/減和它有關,遞延所得稅負債/資產也和它有關。 下面例子應交所得稅-20*25%,遞延所得稅費用+5
資產賬面大于計稅,是所得稅負債,這是先調減后調增么,怎么調減的
所得稅費用等=應納稅所得額+遞負-遞資,應納稅所得額要調增減,如固定資產賬面價值大于計稅基礎,就是遞負,應納稅所得額就要調減又加遞負,不是重了嗎?
老師,我們公司給有的員工計提工資了,沒有繳納社保,沒有申報個稅,有什么后果呢?有啥影響呢?
我公司賬上掛著一筆付給A公司的100元預付賬款,賬上收到B公司開來的票應付賬款100,現發(fā)現A、B有可能有關聯,如果要平賬,我現要如何操做?
行政訴訟,必經復議么?為啥可以直接訴訟?
什么是申請人、第三人逾期不起訴又不履行?這是啥意思,
人力資源服務有限公司承接建筑勞務外包,所得稅稅負安裝多少繳納合適,老板說按5個點稅負算成本,請問這個里的5個點是百分之五還是千分之五
人力資源服務有限公司承接建筑勞務外包,所得稅稅負安裝多少繳納合適
不可抗力因素導致合同目的不能實現的。不是可以法定解除合同的嗎?
固定資產 賬面大于計稅基礎 是調增還是調減
老師,你好,之前由于另一家公司給我們提供銷售渠道,所以我們每年都按照約定的比例從凈利潤中給他們分紅,他們沒有投入資金,現在經兩家公司商量,要重新成立一家公司,要把我們原來那個公司的資產重新投入新公司,這次他們也要出資,但是,他們要求之前公司經營產生的資產也要按照約定的比例來分配,我應該怎樣給他們提供些什么財務數據呢?怎樣給他們做分配表呢?
老師,您好!假如是項目投資,每年都有紅利,如何做分錄?還有就是有的錢是從公司走過而已,過后又轉到別的公司?這又怎么做分錄?麻煩幫解答,謝謝!