郭老師您好！小規(guī)模納稅人如果季度有營(yíng)利是要交企業(yè)所得稅嗎？

對(duì)的，是的，如果你之前年度沒有虧損，需要正常交。

還是等明年五月份匯算清繳才交企業(yè)所得稅？

如果你不需要教的話，告訴你一個(gè)方法，你可以暫估費(fèi)用，借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款，到時(shí)候匯算清交，你把這個(gè)費(fèi)用紅沖調(diào)增，該

如果不想交企業(yè)所得稅，多結(jié)轉(zhuǎn)成本可以嗎？但是是這個(gè)月開進(jìn)票，上個(gè)月已經(jīng)開銷票了

我結(jié)轉(zhuǎn)成本的話，會(huì)不會(huì)收入小于成本？

結(jié)轉(zhuǎn)成本的話，會(huì)不會(huì)收入小于成本不小于的話可以。

收入不會(huì)小于成本，就是上個(gè)月開銷票，這個(gè)月開進(jìn)票會(huì)不會(huì)不合理，。你說的是先增加費(fèi)用嗎？那之后也沒那么多費(fèi)用沖啊

那你上一個(gè)月開了銷項(xiàng)發(fā)票，做了收入上一個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以的，沒有發(fā)票的，你可以暫估一個(gè)，然后這個(gè)月發(fā)票到了紅沖之前在暫估再做發(fā)票的就可以了，其實(shí)他還屬于上一個(gè)季度的。

郭老師您好！做暫估的怎么做會(huì)計(jì)分錄？我想上個(gè)月多結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個(gè)月補(bǔ)發(fā)票的

要暫估什么業(yè)務(wù)的？借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款。

發(fā)票到了之后，之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)，然后再做正確的。

昨天你不是說：“那你上一個(gè)月開了銷項(xiàng)發(fā)票，做了收入上一個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以的，沒有發(fā)票的，你可以暫估一個(gè)，然后這個(gè)月發(fā)票到了紅沖之前在暫估再做發(fā)票的就可以了，其實(shí)他還屬于上一個(gè)季度的。

好，上面寫了看一下的。

郭老師您好！這個(gè)月才走公賬補(bǔ)開票的可以嗎？

可以的，可以這么做的。

如果不走賬單單開普票可以嗎？

你好，也就是沒有付錢，還是現(xiàn)金支付，現(xiàn)金支付1萬左右的可以的。

沒有支付，一定要對(duì)公支付或現(xiàn)金支付嗎？郭老師印花稅要計(jì)提嗎？每次都是找你才能解決問題，太謝謝您了，問題次數(shù)有限制，這次又問完了。

對(duì)的，是的，如果是支付給個(gè)人賬戶，需要出委托書，三方蓋章簽字。

印花稅可以計(jì)提，也可以不用計(jì)提，準(zhǔn)則上是規(guī)定不計(jì)體，實(shí)際你看一下你是按什么來申報(bào)的，按季度的話最好是計(jì)提。