老師，幫我分析1筆分錄，付職工保險。 我借管理費用，貸應付職工薪酬-保險，借應付職工薪酬-保險，貸銀行存款。這個資產負債表就平了 如果我直接借應付職工薪酬-保險貸銀行存款，資產就比負債多。 可是問題是我在做工資的時候做過借管理費用貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸保險，公積金，銀行存款了。 為什么我交保險的時候還需要借管理費用，這樣我管理費用就多了呀？而且，我第一筆貸過應付職工薪酬-保險了。

老師，幫我分析1筆分錄，付職工保險。 我借管理費用，貸應付職工薪酬-保險，借應付職工薪酬-保險，貸銀行存款。這個資產負債表就平了 如果我直接借應付職工薪酬-保險貸銀行存款，資產就比負債多。 可是問題是我在做工資的時候做過借管理費用貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸保險，公積金，銀行存款了。 為什么我交保險的時候還需要借管理費用，這樣我管理費用就多了呀？而且，我第一筆貸過應付職工薪酬-保險了。

老師，打個比方，張三應發(fā)工資10000元。個人交社保500，醫(yī)療500，公司交社保1000，醫(yī)保1000.最后實發(fā)工資9000，分錄：借：管理費用工資10000 貸：應付職工薪酬10000 借：應付職工薪酬10000 貸：其他應付款-社會保險500 其他應付款-醫(yī)療500 銀行存款9000 公司發(fā)的部分借：管理費用 社會保險 1000 管理費用醫(yī)療保險1000 貸：應付職工薪酬 社會保險 1000 應付職工醫(yī)療1000

老師，不好意思打擾了，前期的帳錯了，計提社保，借銷售費用醫(yī)療保險銷售部500...貸應付職工薪酬醫(yī)療保險財務部，，，500 交社保時，借，應付職工薪酬醫(yī)療保險銷售部500，，貸銀行存款500，，老師輔助科目錯誤，我怎么調帳呢。

1.付工資時，借：業(yè)務活動費，貸：應付職工薪酬.借：應付職工薪酬，貸：財政撥款收入，2.收到職工補交保險費時，借：銀行存款，貸：其他應收款，3，交保險費時，借：應付職工薪酬貸：銀行存款，請問其他應收款怎么沖減，