老師，打個(gè)比方，張三應(yīng)發(fā)工資10000元。個(gè)人交社保500，醫(yī)療500，公司交社保1000，醫(yī)保1000.最后實(shí)發(fā)工資9000，分錄：借：管理費(fèi)用工資10000 貸：應(yīng)付職工薪酬10000 借：應(yīng)付職工薪酬10000 貸：其他應(yīng)付款-社會(huì)保險(xiǎn)500 其他應(yīng)付款-醫(yī)療500 銀行存款9000 公司發(fā)的部分借：管理費(fèi)用 社會(huì)保險(xiǎn) 1000 管理費(fèi)用醫(yī)療保險(xiǎn)1000 貸：應(yīng)付職工薪酬 社會(huì)保險(xiǎn) 1000 應(yīng)付職工醫(yī)療1000

計(jì)提工資 借：生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、在建工程、研發(fā)支出等 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 計(jì)提社保 借：生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、在建工程、研發(fā)支出等 貸：應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(企業(yè)部分) 發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)付款——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(個(gè)人部分) 庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 繳納杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(企業(yè)部分) 其他應(yīng)付款——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)(個(gè)人部分) 貸：銀行存款o 你好，老師，計(jì)提這個(gè)分錄對(duì)嗎？我們一般是計(jì)提后交了保險(xiǎn)后，最后發(fā)工資，這個(gè)分錄怎么寫(xiě)更合適

老師，不好意思打擾了，前期的帳錯(cuò)了，計(jì)提社保，借銷售費(fèi)用醫(yī)療保險(xiǎn)銷售部500...貸應(yīng)付職工薪酬醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)務(wù)部，，，500 交社保時(shí)，借，應(yīng)付職工薪酬醫(yī)療保險(xiǎn)銷售部500，，貸銀行存款500，，老師輔助科目錯(cuò)誤，我怎么調(diào)帳呢。

請(qǐng)問(wèn)老師，單位補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)提后，統(tǒng)一交給集團(tuán)管理，如果有員工報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)用年底統(tǒng)計(jì)完畢后，次年集團(tuán)把錢打給我方單位，再給職工。計(jì)提的時(shí)候借 管理費(fèi)用 貸 應(yīng)付職工福利 上交集團(tuán) 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 銀行存款 。請(qǐng)問(wèn)老師收到集團(tuán)給員工報(bào)銷的怎么做賬

老師，社保和工資的分錄，本月沒(méi)有生產(chǎn)的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復(fù)了，幫忙看一下哪里有問(wèn)題。 繳納社保：借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)500 其他應(yīng)收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發(fā)放上月工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資5000 貸：其他應(yīng)收款-某員工500 銀行存款4500 計(jì)提本月工資 借：管理費(fèi)用-工資薪酬5000 貸：應(yīng)付職工薪酬5000 結(jié)轉(zhuǎn)期間損益 借：本年利潤(rùn)5500 貸：管理費(fèi)用-工資薪酬5000 管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)500