老師，請(qǐng)問(wèn)發(fā)現(xiàn)19年的審計(jì)報(bào)告庫(kù)存商品那里多了一千多塊，原因是19年的賬在付款的時(shí)候但發(fā)票未到，直接入了庫(kù)存商品，后期來(lái)了發(fā)票沒(méi)發(fā)現(xiàn)有做了一筆，但在19年12月紅沖，但由于科目借貸方向的問(wèn)題，不知道為什么審計(jì)沒(méi)有發(fā)現(xiàn)，所以庫(kù)存多了一個(gè)商品。我們也沒(méi)有發(fā)現(xiàn)這個(gè)問(wèn)題，導(dǎo)致20、21年的審計(jì)報(bào)告期初都是多這個(gè)金額，但實(shí)際我們的賬上是沒(méi)有這個(gè)金額的，這個(gè)要怎么調(diào)整？

2023-06-30 16:20

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

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2023-06-30 16:22

你好；你去看看發(fā)票和你實(shí)際入庫(kù)的金額是否一致；去看下；在看怎么來(lái)處理；??

快賬用戶4552 追問(wèn) 2023-06-30 16:40

分錄就是圖片這里，自己的報(bào)表是沒(méi)有這個(gè)庫(kù)存的，但對(duì)外的審計(jì)報(bào)告有，我不知道要怎么調(diào)整

快賬用戶4552 追問(wèn) 2023-06-30 16:41

第一筆5月份付款的時(shí)候，是沒(méi)有收到發(fā)票的，直接進(jìn)了庫(kù)存商品

齊紅老師解答 2023-06-30 16:41

你好；? 你這個(gè)是? 買來(lái)? 做了銷售收入結(jié)轉(zhuǎn)成本了；? ?你是不是沒(méi)有銷售出去；還有數(shù)據(jù)在庫(kù)存掛著嗎??

快賬用戶4552 追問(wèn) 2023-06-30 16:45

我這里是5月份就買了呀，7月份來(lái)發(fā)票，但沒(méi)有發(fā)現(xiàn)已經(jīng)入過(guò)賬了，11月項(xiàng)目開票請(qǐng)款了，這時(shí)候不是結(jié)轉(zhuǎn)兩個(gè)商品的成本了嘛，但是12月份發(fā)現(xiàn)已經(jīng)做了紅沖了呀，我想不明白怎么就多了一個(gè)庫(kù)存，實(shí)際銷售出去了。本來(lái)就是只有一個(gè)商品，賣出去就沒(méi)了

齊紅老師解答 2023-06-30 16:47

你好；? 你去把你單子找到；去看看入庫(kù)單和出庫(kù)單分別的數(shù)據(jù)? ? 去核實(shí)下你的? 分錄是不是不對(duì)??

快賬用戶4552 追問(wèn) 2023-06-30 16:52

分錄我已經(jīng)放在上面的截圖了呀，老師，你幫我看看，我實(shí)在知道怎么搞掉這個(gè)。

齊紅老師解答 2023-06-30 16:54

你好；? ?你現(xiàn)在的分錄和你單子不一致? 、這個(gè)單據(jù)和你做賬的如果有差異金額；也會(huì)導(dǎo)致不對(duì)的??

快賬用戶4552 追問(wèn) 2023-06-30 17:06

我知道差異這個(gè)金額呀，問(wèn)題就是重復(fù)入賬，結(jié)轉(zhuǎn)多成本，但后已經(jīng)紅沖了呀，我現(xiàn)在只是想知道怎么解決這個(gè)不存在的庫(kù)存。因?yàn)槲屹~套并沒(méi)有這個(gè)金額呀

齊紅老師解答 2023-06-30 17:08

你好；? ? 紅沖了。? ?你是不是跨年去沖的；還是? 跨月沖的；?

快賬用戶4552 追問(wèn) 2023-06-30 17:08

哎，我只是想知道解決辦法，不是讓您一致說(shuō)不對(duì)。以及審計(jì)怎么把這個(gè)金額放在庫(kù)存

齊紅老師解答 2023-06-30 17:10

你好；你要去看你系統(tǒng)；如果跨年了。要去對(duì)應(yīng)賬套里面去處理紅沖；不然你跨年紅塵又額會(huì)導(dǎo)致差異的?

快賬用戶4552 追問(wèn) 2023-06-30 17:10

跨月紅沖的呀，沒(méi)有跨年，您都沒(méi)有認(rèn)真看我的問(wèn)題和截圖，所有分錄我都放在圖片上面了，唯一我覺(jué)得有問(wèn)題的是可能主營(yíng)業(yè)務(wù)成本在貸方了

齊紅老師解答 2023-06-30 17:13

你好；? 跨月紅沖；比如說(shuō)你? ?5月的成本多做了。你6月紅沖；你6這個(gè)貨物了。你一去紅沖；就可能造成有差異的；實(shí)際中跨月紅沖也有問(wèn)題的；你最好是 5月去紅沖的；

快賬用戶4552 追問(wèn) 2023-06-30 17:16

所以呢？有沒(méi)有解決的辦法？問(wèn)題就是即使當(dāng)月付款了，發(fā)票也不一定在近兩個(gè)月收到，總不能一直紅沖，要么就進(jìn)預(yù)付賬款，但有時(shí)候是當(dāng)月銷售出去了，肯定得暫估

齊紅老師解答 2023-06-30 17:17

你好；反結(jié)賬去沖分錄處理；到時(shí)看系統(tǒng)是否可以操作對(duì) ；；我們之前系統(tǒng)也是這樣? ；所以是反結(jié)賬操作的；你操作之前也可以問(wèn)問(wèn)你? 軟件售后；看可以這樣不（各個(gè)系統(tǒng)操作也不一樣的）

快賬用戶4552 追問(wèn) 2023-06-30 17:23

不能反結(jié)賬，過(guò)了服務(wù)期了，而且這筆差額都差了幾年了。我是不是改了期初數(shù)后再做一筆分錄：貸：未分配利潤(rùn)，借庫(kù)存商品（負(fù)數(shù)）？

齊紅老師解答 2023-06-30 17:26

你好；? 如果不想去處理；你就做分錄去處理；那你就走這個(gè) 去做? ?

快賬用戶4552 追問(wèn) 2023-06-30 17:32

我也不是不想去處理，主要后面的賬都做了，也沒(méi)有售后

齊紅老師解答 2023-06-30 17:36

你好；你沒(méi)有售后了。反結(jié)賬不了了；你也只能去處理分錄來(lái)調(diào)整了??

你好；你去看看發(fā)票和你實(shí)際入庫(kù)的金額是否一致；去看下；在看怎么來(lái)處理；??

2023-06-30

賬務(wù)問(wèn)題對(duì)于管理費(fèi)用多出來(lái)的部分可以調(diào)整。通過(guò)編制分錄 “借：庫(kù)存現(xiàn)金（負(fù)數(shù)金額），貸：管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)金額）” 來(lái)沖減多記的管理費(fèi)用。個(gè)稅申報(bào)問(wèn)題不能不管。先聯(lián)系代賬公司獲取記錄，不行就向稅務(wù)機(jī)關(guān)查詢，然后按要求在電子稅務(wù)局或辦稅服務(wù)廳進(jìn)行更正申報(bào)。

2024-12-12

同學(xué)你好，預(yù)估是5000，結(jié)轉(zhuǎn)是5000，發(fā)票回來(lái)了你沖抵預(yù)估5000，但是實(shí)際發(fā)票是6000，那你少結(jié)轉(zhuǎn)1000。

2020-12-29

這種情況可以考慮進(jìn)行如下調(diào)整：一、調(diào)整庫(kù)存商品如果確定 2023 年至 2024 年實(shí)際庫(kù)存數(shù)量是合理的，但因會(huì)計(jì)處理不當(dāng)未計(jì)入庫(kù)存，應(yīng)將已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)應(yīng)的庫(kù)存商品進(jìn)行調(diào)整入賬。借：庫(kù)存商品貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）二、所得稅調(diào)整 1. 確定多繳納的所得稅金額：由于 2023 年因成本不足多繳納了所得稅，現(xiàn)在補(bǔ)充了成本，可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)更正申報(bào)或在以后年度進(jìn)行抵減。如果申請(qǐng)更正申報(bào)，需準(zhǔn)備相關(guān)資料證明成本的真實(shí)性和合理性。 2. 如果以后年度抵減：在以后年度計(jì)算所得稅時(shí)，可將多繳納的部分進(jìn)行抵減。同時(shí)，要注意與稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通，確保調(diào)整的合法性和合規(guī)性，避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。另外，應(yīng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算管理，避免類似問(wèn)題再次發(fā)生。

2024-08-18

您好！ 1：暫估入庫(kù)，暫不考慮增值稅。借：庫(kù)存商品100 貸：預(yù)付賬款/應(yīng)付賬款100

2020-12-17

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