報(bào)銷發(fā)票的當(dāng)月和次月發(fā)放報(bào)銷款分錄應(yīng)該怎么做，是不是下面這樣做？ 報(bào)銷時(shí) 借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款 發(fā)放當(dāng)月 借其他應(yīng)付款 貸銀行存款 如果這個(gè)員工名下本來有其他應(yīng)收款科目呢？

老師，我這個(gè)月給員工做工資，分錄為:借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬-小李 20000 發(fā)放時(shí):借 應(yīng)付職工薪酬-小李 貸其他應(yīng)付款-法人名字2000 這樣可以嗎？然后小李是不是要申報(bào)個(gè)稅？

由于公司漏報(bào)銷給員工，導(dǎo)致收到的報(bào)銷發(fā)票先做賬了，然后第二個(gè)月初打算轉(zhuǎn)賬給員工，這樣平了，那第一個(gè)月應(yīng)當(dāng)規(guī)劃為其他應(yīng)付款還是其他應(yīng)收款？因?yàn)橐院笥X得這個(gè)員工歸屬于其他應(yīng)收款這個(gè)科目將會(huì)用越來越多

員工休產(chǎn)假期間（5-7月）正常發(fā)放工資，5月收到生育津貼，做分錄: 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款 8月支付生育津貼時(shí)，做分錄: 借:其他應(yīng)付款 管理費(fèi)用_工資 貸:銀行存款 這樣對(duì)嗎？但是最后應(yīng)付職工薪酬貸方數(shù)和管理費(fèi)用_工資，兩個(gè)科目的數(shù)目不一致呀。

公司報(bào)銷都是一個(gè)月報(bào)一次，和工資放到一起發(fā)的，分錄這樣寫可以不，借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款-員工報(bào)銷費(fèi)，我的疑問是貸方這樣建一個(gè)二級(jí)科目可以不，還是應(yīng)該換成員工的名字，因?yàn)閱T工比較多