老師，我剛接手一家小規(guī)模公司，我看截至2019年的賬中，銷項(xiàng)稅額的貸方累計(jì)數(shù)是201819.71，已交稅金的金額是借方累計(jì)數(shù)160339.51，未交增值稅貸方是2.95。我在做1月份的賬中看到銀行扣的增值稅額是41480.32（與申報(bào)表金額一樣）。我把已交稅金和銷項(xiàng)稅額都結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅上對嗎？我都結(jié)轉(zhuǎn)到后未交增值稅的余額是40482.15，跟4月份扣的稅款不一樣哦。這個要怎么弄

小規(guī)模納稅人，第四季度開票超過了45萬，因?yàn)楣酒髽I(yè)一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅，貸:銀行存款。資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅金那是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在怎么辦？怎么調(diào)平?

小規(guī)模納稅人，第四季度開票超過了45萬，因?yàn)楣酒髽I(yè)一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅，貸:銀行存款。資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅金那是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在怎么辦？怎么調(diào)平?

老師，你好！小規(guī)模納稅人2021年賬已結(jié)，年度匯算清繳已報(bào)。2022年1月繳了2021年4季度的增值稅2000元（分錄為 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款），由于在2021年做分錄時沒有做分錄 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這一步，導(dǎo)致現(xiàn)在3月份的資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，我應(yīng)該怎么調(diào)整？

公司剛剛接手的賬，是一般納稅人的。剛剛建立2023年1月的賬套。這是他2023年1月份。所繳納的稅費(fèi)。增值稅的話借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，貸，銀行存款。其他的稅金怎樣做分錄呢？需要先計(jì)提到稅金與附加，然后再繳納嗎？老師這是第4季度的資產(chǎn)負(fù)債表，應(yīng)交稅費(fèi)科目余額為1061.31。