公司員工5月入職，當(dāng)月的社保公積金原公司申報(bào)代繳了，我司沒繳納。本月我司已補(bǔ)扣該員工上月社保公積金個(gè)人部分。現(xiàn)在原單位要求我們公司把5月他們申報(bào)代繳的社保公積金退回去。。這個(gè)退還5月社保公積金的分錄怎么做？需要通過應(yīng)付職工薪酬嗎？
你好，當(dāng)時(shí)你們單位補(bǔ)扣的怎么做的 借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)付款的嗎
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分公司銷戶，把待繳9月的社保公積金轉(zhuǎn)到總公司 分公司分錄: 借 其他應(yīng)收款-總公司 貸 應(yīng)付職工薪酬-公司承擔(dān)社保公積金 其他應(yīng)付款-代扣個(gè)人社保公積金 請問 總公司該怎么做分錄？
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企業(yè)用其他應(yīng)付款核算代扣代繳員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金，企業(yè)社保屬于當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納，工資是當(dāng)月計(jì)提次月發(fā)放，期末的時(shí)候，其他應(yīng)付款-代扣社保公積金是個(gè)負(fù)數(shù)，企業(yè)自行調(diào)整到了其他應(yīng)收款中：借其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 正數(shù) 貸：其他應(yīng)付款—代扣社保公積金 正數(shù)，是不是還應(yīng)該做一筆分錄：借：其他應(yīng)收款-代扣社保公積金 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)付職工薪酬 負(fù)數(shù) 進(jìn)行沖減應(yīng)付職工薪酬，而這筆沖減的分錄意思是不是將員工個(gè)人承擔(dān)的社保公積金從應(yīng)付職工薪酬工資部分進(jìn)行扣減掉，因?yàn)槠髽I(yè)在期末已經(jīng)繳納了，次年的時(shí)候就不需要發(fā)放這部分了
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有個(gè)員工，他2023.4.10入職，2023.5.17離職，社保及公積金由于4月上家單位已繳納，所以我公司從5月起繳社保、公積金。4-5月入職期間他應(yīng)發(fā)工資是18500元，5月社保公積金個(gè)人部分合計(jì)865.6元，他個(gè)稅怎么計(jì)算，應(yīng)繳納多少，最后實(shí)發(fā)工資多少
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公司員工5月入職，當(dāng)月的社保公積金原公司申報(bào)代繳了，我司沒繳納。本月我司已補(bǔ)扣該員工上月社保公積金個(gè)人部分?，F(xiàn)在原單位要求我們公司把5月他們申報(bào)代繳的社保公積金退回去。。這個(gè)退還5月社保公積金的分錄怎么做？需要通過應(yīng)付職工薪酬嗎？
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新員工單位部分社保2100元，單位部分公積金560元。 個(gè)人部分社保840元， 個(gè)人部分公積金560元。 月工資8000元，是1月份入職的，單位代補(bǔ)繳他去年11月12月社保（員工自費(fèi)） 你們1月個(gè)稅怎么申報(bào)？社保只填1月個(gè)人部分的社保嗎？1月工資怎么算？
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消費(fèi)滿300，充值3倍，也就是900元，本次消費(fèi)的300即可免單，這個(gè)分錄怎么做？我們是小規(guī)模，稅率是1%
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財(cái)稅是在哪個(gè)網(wǎng)站查詢
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老師，充1000送200 分錄是 借：銀行存款1000 銷售費(fèi)用200 貸：預(yù)收賬款 那消費(fèi)滿300，充900，這300免單 分錄： 借：銀行存款900 銷售費(fèi)用300 貸：預(yù)收賬款1200 這么做對嗎 貸：預(yù)收賬款900
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是的，補(bǔ)扣社保公積金是通過這個(gè)分錄的
借其他應(yīng)付款，貸應(yīng)付職工薪酬， 借應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行
謝謝老師，是單位?個(gè)人部分的社保公積金全部都進(jìn)其他應(yīng)付款嗎？其他應(yīng)付款需要分成其他應(yīng)付款-往來單位（單位部分）和其他應(yīng)付款-其他（個(gè)人部分）嗎？
不是的，企業(yè)負(fù)擔(dān)的是借管理費(fèi)用，社保貸應(yīng)付職工薪酬，社保 你沒有支付這個(gè)紅沖就可以的，我上面寫的是個(gè)人負(fù)擔(dān)的。
比如單位部分社保是5000元，公積金是2000元，我要把這7000元都轉(zhuǎn)給對方？我退回的分錄應(yīng)該怎么做呢？
借：管理費(fèi)用 -7000 貸：應(yīng)付職工薪酬 -7000 借：應(yīng)付職工薪酬-7000 貸：銀行存款 7000？
借其他應(yīng)付款，貸應(yīng)付職工薪酬，2000 借應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行7000 借管理費(fèi)用，社保-5000貸應(yīng)付職工薪酬社保-5000 借管理費(fèi)用工資5000 貸應(yīng)付職工薪酬工資5000
沒看懂這個(gè)分錄….為啥還有其他應(yīng)付款..不都是單位部分嗎
他不是有一個(gè)人的嗎？你當(dāng)時(shí)發(fā)工資從工資里扣除了
就一個(gè)人，本月從工資里扣除的是這個(gè)人的5月社保公積金個(gè)人部分，他的原單位繳納了他5月的社保公積金單位部分。這部分我們上月和本月都 沒扣
你寫一下上月的賬務(wù)處理