您好，有個問題咨詢一下，我公司屬于外貿(mào)出口免稅，進項稅額退稅的，稅局打電話說我們16年有筆退稅款因為虛開讓把那邊退稅款退回去，稅局說讓我們在九月份報稅的時候做正常的征稅處理，這個具體怎么做呢？ 你好，你們是13%的貨物嗎？不給免了是嗎 是的，現(xiàn)在要把退稅的那筆錢退回去，然后銷售的貨物還要視同銷售繳納增值稅，不給免稅，16年的應該是17% 在未開具發(fā)票一欄填寫 銷售額=當時發(fā)票金額/1.17/1.13 有沒有辦法不交增值稅呢，我們實際也是出口了，上游給我們虛開的我們也不知道啊，當時認證退稅稅局那邊都過了啊 虛開發(fā)票你們不知道，不能吧，他實際銷售給你貨物了嗎？ 這上面是咨詢的一個老師，我們有實際的貨物，也實際出口了，有沒有辦法這筆不稅呢？

老師您好，我們公司去年11月的時候有一筆出口業(yè)務，出口日期是11月底，但是因為跟客戶有些業(yè)務上的糾紛導致這筆貨物是否轉(zhuǎn)內(nèi)銷一直沒有確定，就忘記確認收入，申報增值稅的時候也沒有申報?，F(xiàn)在糾紛解決確認這批貨物他們是接收一半，另一半規(guī)格不符退運了。我應該怎么處理這筆賬目呢，現(xiàn)在確認收入還來得及嗎，還是需要去調(diào)整去年的賬目。

我們有一筆出口收入，本月申報了出口退稅，因為首筆首單稅務下來核查，我們外銷合同簽訂人和付款人一致，實際收貨人不一致，（實際收貨人是終端客戶），稅務這邊說不能退稅，這樣是不是就要轉(zhuǎn)內(nèi)銷了，出口的收入從零稅率變成要交增值稅了？

外貿(mào)公司5月出口一批貨物（已做暫估入庫），6月收入待確認，未收匯，已開出口發(fā)票，但6月進項票未收到，同時6月支付了貨款，對方7月1號給我們開了進項票， 確認收入需要結(jié)轉(zhuǎn)成本， 我是沖銷暫估后，直接做 借：庫存商品 ??????應交稅費—應交增值稅（進項稅額） ??????貸：應付賬款/銀行存款： 借：應收賬款等 ???????貸：主營業(yè)務收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營業(yè)務成本 ???????貸：庫存商品 還是需要繼續(xù)暫估，等七月再重做呢？ 因為7月需要預繳企業(yè)所得稅 那我6月還需要做以下這筆分錄嗎？或許有更優(yōu)的選擇？ 貨物出口后，根據(jù)退稅率，計算應收出口退稅額： 借：應收出口退稅款（增值稅） ???????貸：應交稅費—應交增值稅（出口退稅）

21年公司有筆出口，當時按合同確認了收入，實際可能同事背出國給客戶的，后來客戶沒驗收通過又退回來了，但是財務不知道，24年7月又出庫寄了1臺，財務才知道就是正式交貨給這個客戶的，但是沒走正式報關(guān)出口，按內(nèi)銷確認了收入交了增值稅，現(xiàn)在又說是之前的合同作廢了，重新簽了一份合同，但價格遠低于之前，這時怎么做賬？主要是已經(jīng)交了增值稅這塊，再申請退？