案例A公司于2017年11月成立，2018年6月登記為增值稅一般納稅人，A公司2019年3月底期末留抵稅額3萬元。2019年4月發(fā)生下列業(yè)務(wù):1、采購貨物一批，取得供貨方開具的3張13%稅率的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票注明的金額合計100萬元，進項稅額合計13萬元，4月已經(jīng)全部認證通過;2、銷售貨物取得銷售額226萬元，開具13%稅率的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票注明金額200萬元，稅額26萬元;當月開具一張16%稅率的藍字發(fā)票，發(fā)票注明金額50萬元，稅額8萬元，開具原因是2019年1月發(fā)生的一筆銷售業(yè)務(wù)，A公司在1月稅款所屬期已經(jīng)按未開具發(fā)票申報繳納增值稅;3、A公司2019年4月提供企業(yè)管理服務(wù)取得銷售額265萬元,開具增值稅專用發(fā)票，發(fā)票金額250萬元，稅額15萬元。4、A公司8名員工2019年4月10號出差沈陽，當月15號返回濟南，發(fā)生的往返飛機票票價與燃油費合計10900元，員工報銷時提供了注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單;5、A公司2019年1月購入一層寫字樓，取得增值稅專用發(fā)票，截止到2019年5月當前尚有購入寫字樓的不動產(chǎn)待抵扣進項稅額20萬元未抵扣(購入寫字樓進

某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年1月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：(1）銷售給某客戶企業(yè)1萬件貨物，開具的增值稅專用發(fā)票在金額欄注明不含稅金額400萬元；(2）從某原材料供應(yīng)商一般納稅企業(yè)處購入一批原材料，取得對方開具的增值稅專用發(fā)票上注明不含稅合計226萬元；(3）銷售給小規(guī)模納稅企業(yè)一批庫存半成品，開具增值稅普通發(fā)票注明不含稅金額20萬元；(4）從小規(guī)模納稅企業(yè)購入一批原材料，取得對方開具的增值稅專用發(fā)票注明不含稅銷售額5萬廠（該生產(chǎn)企業(yè)適用增值稅稅率13%，小規(guī)模納稅企業(yè)適用征收率3%)要求：根據(jù)上述資料，按照下列序號計算回答問題，每問需計算出合計數(shù)。(1）計算1月該企業(yè)應(yīng)確認的銷項稅額。(2）計算1月該企業(yè)準予從銷項稅額中抵扣的進項稅額。(3）計算1月該企業(yè)應(yīng)繳納的增值稅稅額。有三問，盡快，老師

找1-3月是小規(guī)模納稅人，在4月份30號升為一股納稅人，4月29號以前開具1%的發(fā)票，不含稅銷售額98856.41，稅額988.53，價稅合計99844.94。4月30號開13%的發(fā) 票，不含稅銷售額13390.26，稅額1740.74。在申報4月份所屋期的時醫(yī)，1%的發(fā)票用價稅合計換算成了13%填在了未開具發(fā)票欄次。當 月還認證了進項稅額，有留底稅款 按照稅盤上面4月份顯示的不含稅銷售額112246.67，稅額?2729.27?。申報表申報的不含稅銷售額101748.61，稅額13227.33 。這樣子都不知道做賬怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

找1-3月是小規(guī)模納稅人，在4月份30號升為一股納稅人，4月29號以前開具1%的發(fā)票，不含稅銷售額98856.41，稅額988.53，價稅合計99844.94。4月30號開13%的發(fā) 票，不含稅銷售額13390.26，稅額1740.74。在申報4月份所屋期的時醫(yī)，1%的發(fā)票用價稅合計換算成了13%填在了未開具發(fā)票欄次。當 月還認證了進項稅額，有留底稅款 按照稅盤上面4月份顯示的不含稅銷售額112246.67，稅額 2729.27 。申報表申報的不含稅銷售額101748.61，稅額13227.33 。這樣子都不知道做賬怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

A公司于2017年11月成立，2018年6月發(fā)記為增值稅一般納稅人，A公司2019年3月底期末留抵稅額3萬元。2019年4月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：。1、采購貨物一批，取得供貨方開具的3張13%稅率的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票注明的金額合計100萬元，進項稅額合計13萬元，4月己經(jīng)全部認證通過：。2、銷售貨物取得銷售額226萬元，開具13%稅率的增值稅專用發(fā)票，?發(fā)票注明金額200萬元，稅額26萬元；當月開具一張16%稅率的藍字發(fā)票，發(fā)票注明金額50萬元，稅額8萬元，開具原因是2019年1月發(fā)生的一筆銷售業(yè)務(wù)，A公司在1月稅款所屬期己經(jīng)按未開具發(fā)票申報繳納增值稅；?3、A公司2019年4月提供企業(yè)管理服務(wù)取得銷售額265萬元，開具增值稅專用發(fā)票，發(fā)票金額250萬元，稅額15萬元。4、A公司8名員工2019年4月10號出差沈陽，當月15號返回濟南，發(fā)生的往返飛機票票價與燃油費合計10900元，員工報銷時提供了注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單；。5、A公司2019年1月購入一層寫字樓，取得增值稅專用發(fā)票，截止到2019年5月當前尚有購入寫字樓的不動產(chǎn)待抵扣進項稅額20萬元未抵扣