案例A公司于2017年11月成立，2018年6月登記為增值稅一般納稅人，A公司2019年3月底期末留抵稅額3萬(wàn)元。2019年4月發(fā)生下列業(yè)務(wù):1、采購(gòu)貨物一批，取得供貨方開(kāi)具的3張13%稅率的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票注明的金額合計(jì)100萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)13萬(wàn)元，4月已經(jīng)全部認(rèn)證通過(guò);2、銷售貨物取得銷售額226萬(wàn)元，開(kāi)具13%稅率的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票注明金額200萬(wàn)元，稅額26萬(wàn)元;當(dāng)月開(kāi)具一張16%稅率的藍(lán)字發(fā)票，發(fā)票注明金額50萬(wàn)元，稅額8萬(wàn)元，開(kāi)具原因是2019年1月發(fā)生的一筆銷售業(yè)務(wù)，A公司在1月稅款所屬期已經(jīng)按未開(kāi)具發(fā)票申報(bào)繳納增值稅;3、A公司2019年4月提供企業(yè)管理服務(wù)取得銷售額265萬(wàn)元,開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，發(fā)票金額250萬(wàn)元，稅額15萬(wàn)元。4、A公司8名員工2019年4月10號(hào)出差沈陽(yáng)，當(dāng)月15號(hào)返回濟(jì)南，發(fā)生的往返飛機(jī)票票價(jià)與燃油費(fèi)合計(jì)10900元，員工報(bào)銷時(shí)提供了注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單;5、A公司2019年1月購(gòu)入一層寫字樓，取得增值稅專用發(fā)票，截止到2019年5月當(dāng)前尚有購(gòu)入寫字樓的不動(dòng)產(chǎn)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額20萬(wàn)元未抵扣(購(gòu)入寫字樓進(jìn)

某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年1月發(fā)生以下業(yè)務(wù)：(1）銷售給某客戶企業(yè)1萬(wàn)件貨物，開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票在金額欄注明不含稅金額400萬(wàn)元；(2）從某原材料供應(yīng)商一般納稅企業(yè)處購(gòu)入一批原材料，取得對(duì)方開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票上注明不含稅合計(jì)226萬(wàn)元；(3）銷售給小規(guī)模納稅企業(yè)一批庫(kù)存半成品，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票注明不含稅金額20萬(wàn)元；(4）從小規(guī)模納稅企業(yè)購(gòu)入一批原材料，取得對(duì)方開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票注明不含稅銷售額5萬(wàn)廠（該生產(chǎn)企業(yè)適用增值稅稅率13%，小規(guī)模納稅企業(yè)適用征收率3%)要求：根據(jù)上述資料，按照下列序號(hào)計(jì)算回答問(wèn)題，每問(wèn)需計(jì)算出合計(jì)數(shù)。(1）計(jì)算1月該企業(yè)應(yīng)確認(rèn)的銷項(xiàng)稅額。(2）計(jì)算1月該企業(yè)準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。(3）計(jì)算1月該企業(yè)應(yīng)繳納的增值稅稅額。有三問(wèn)，盡快，老師

找1-3月是小規(guī)模納稅人，在4月份30號(hào)升為一股納稅人，4月29號(hào)以前開(kāi)具1%的發(fā)票，不含稅銷售額98856.41，稅額988.53，價(jià)稅合計(jì)99844.94。4月30號(hào)開(kāi)13%的發(fā) 票，不含稅銷售額13390.26，稅額1740.74。在申報(bào)4月份所屋期的時(shí)醫(yī)，1%的發(fā)票用價(jià)稅合計(jì)換算成了13%填在了未開(kāi)具發(fā)票欄次。當(dāng) 月還認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)稅額，有留底稅款 按照稅盤上面4月份顯示的不含稅銷售額112246.67，稅額?2729.27?。申報(bào)表申報(bào)的不含稅銷售額101748.61，稅額13227.33 。這樣子都不知道做賬怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

找1-3月是小規(guī)模納稅人，在4月份30號(hào)升為一股納稅人，4月29號(hào)以前開(kāi)具1%的發(fā)票，不含稅銷售額98856.41，稅額988.53，價(jià)稅合計(jì)99844.94。4月30號(hào)開(kāi)13%的發(fā) 票，不含稅銷售額13390.26，稅額1740.74。在申報(bào)4月份所屋期的時(shí)醫(yī)，1%的發(fā)票用價(jià)稅合計(jì)換算成了13%填在了未開(kāi)具發(fā)票欄次。當(dāng) 月還認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)稅額，有留底稅款 按照稅盤上面4月份顯示的不含稅銷售額112246.67，稅額 2729.27 。申報(bào)表申報(bào)的不含稅銷售額101748.61，稅額13227.33 。這樣子都不知道做賬怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

A公司于2017年11月成立，2018年6月發(fā)記為增值稅一般納稅人，A公司2019年3月底期末留抵稅額3萬(wàn)元。2019年4月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：。1、采購(gòu)貨物一批，取得供貨方開(kāi)具的3張13%稅率的增值稅專用發(fā)票，發(fā)票注明的金額合計(jì)100萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)13萬(wàn)元，4月己經(jīng)全部認(rèn)證通過(guò)：。2、銷售貨物取得銷售額226萬(wàn)元，開(kāi)具13%稅率的增值稅專用發(fā)票，?發(fā)票注明金額200萬(wàn)元，稅額26萬(wàn)元；當(dāng)月開(kāi)具一張16%稅率的藍(lán)字發(fā)票，發(fā)票注明金額50萬(wàn)元，稅額8萬(wàn)元，開(kāi)具原因是2019年1月發(fā)生的一筆銷售業(yè)務(wù)，A公司在1月稅款所屬期己經(jīng)按未開(kāi)具發(fā)票申報(bào)繳納增值稅；?3、A公司2019年4月提供企業(yè)管理服務(wù)取得銷售額265萬(wàn)元，開(kāi)具增值稅專用發(fā)票，發(fā)票金額250萬(wàn)元，稅額15萬(wàn)元。4、A公司8名員工2019年4月10號(hào)出差沈陽(yáng)，當(dāng)月15號(hào)返回濟(jì)南，發(fā)生的往返飛機(jī)票票價(jià)與燃油費(fèi)合計(jì)10900元，員工報(bào)銷時(shí)提供了注明旅客身份信息的航空運(yùn)輸電子客票行程單；。5、A公司2019年1月購(gòu)入一層寫字樓，取得增值稅專用發(fā)票，截止到2019年5月當(dāng)前尚有購(gòu)入寫字樓的不動(dòng)產(chǎn)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額20萬(wàn)元未抵扣