上月結(jié)轉(zhuǎn)成本記賬憑證寫的是 借:主營業(yè)務(wù)成本100萬 貸:預(yù)付賬款100萬 后來發(fā)現(xiàn)錯了，應(yīng)該是： 借:主營業(yè)務(wù)成本100萬 貸:預(yù)付賬款70萬 貸:應(yīng)付賬款30萬 這個月怎么做分錄調(diào)整啊

21年底成本發(fā)票不夠，需要暫估，借主營業(yè)務(wù)成本100萬 貸應(yīng)付賬款~暫估應(yīng)付款100萬。22年1月沖暫估，借主營業(yè)務(wù)成本-100萬 貸應(yīng)付賬款~暫估應(yīng)付款-100萬。老師對不？還需要做什么賬務(wù)處理？

老師有張分錄寫錯了 正確的是：借：主營業(yè)務(wù)成本100 貸：銀行存款100 寫錯借：應(yīng)付賬款100 貸：銀行存款100 已經(jīng)跨年了要怎么調(diào)整？？

老師，我司在22年開票100萬，借：預(yù)收賬款100 貸：主營業(yè)務(wù)收入90 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅10 暫估成本70萬 借：庫存商品70 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款70 借：主營業(yè)務(wù)成本70 貸：庫存商品70 23年2月實際已發(fā)生成本75萬 ，我們應(yīng)該怎么做賬呢

老師，我想詢問一下，我去年的做錯賬，去年是借：主營業(yè)務(wù)成本100貸：應(yīng)付賬款100今年調(diào)整為借：主營業(yè)務(wù)成本-100貸：應(yīng)付賬款-100我還應(yīng)該怎么做賬吖