這樣做是糾正22年的成本，但這個(gè)機(jī)臺(tái)要在23年發(fā)貨的，22年確認(rèn)收入并暫估成本，當(dāng)時(shí)只是為了增值稅銷售額和利潤(rùn)表的銷售額對(duì)應(yīng)起來(lái)，不被納稅稽查，而且這個(gè)機(jī)臺(tái)的實(shí)際成本還沒(méi)出來(lái)，只是現(xiàn)在實(shí)際發(fā)生成本比當(dāng)時(shí)暫估的成本已經(jīng)多了5萬(wàn)

你好，我上面不是給你調(diào)整了跨年的，修改了納稅調(diào)減5就可以的。

那23年后期如果再發(fā)生成本3萬(wàn)（總成本78萬(wàn)），那這3萬(wàn)的成本是確認(rèn)在23年，但沒(méi)有對(duì)應(yīng)的收入

你好，從第二個(gè)分錄開(kāi)始往下，第三個(gè)金額填寫(xiě)78，第四個(gè)金額填寫(xiě)78，第五個(gè)金額填寫(xiě)8 你就修改上面的分錄就可以的。

這樣做的話，如果是在匯算清繳前知道實(shí)際發(fā)生的成本，那只要在匯算清繳前修改下年度報(bào)表，再上傳。如果是匯算清繳后，那是要到稅務(wù)局入修改年度報(bào)表？

你好，賬上可以做這個(gè)匯算清繳的時(shí)候，在明年匯算清繳納稅調(diào)節(jié)按3萬(wàn)。

今年匯算清繳前實(shí)際發(fā)生75萬(wàn)，按你的第一個(gè)回復(fù)做？匯算清繳后又發(fā)生3萬(wàn)，在明年匯算清繳納稅調(diào)減3萬(wàn)？那憑證呢？

借以前年度損益調(diào)整，貸銀行存款3萬(wàn)，匯算清繳，納稅調(diào)減就可以的，只需要做這一個(gè)。

23年實(shí)際發(fā)生成本比22年暫估的一共多8萬(wàn)啊

你好，之前已經(jīng)做了5萬(wàn)了，后期再發(fā)生了3萬(wàn)，你就不用再做之前的了，直接做到今年就可以的，一個(gè)是匯算清繳錢，一個(gè)是匯算清繳之后不是嗎。

清掉之后的直接做銀行房款就可以了。

匯算清繳之后不用做庫(kù)存商品了，你這個(gè)庫(kù)存商品也不銷售不出去，沒(méi)法結(jié)轉(zhuǎn)成本，直接用銀行存款來(lái)做就可以了。

這樣做的話75萬(wàn)成本和90萬(wàn)收入是確認(rèn)在22年，但機(jī)臺(tái)是23年才發(fā)貨的，收入和成本不是應(yīng)該確認(rèn)在23年嗎，如果要確認(rèn)在23年，那22年確認(rèn)的收入和成本在23年應(yīng)該怎么做調(diào)整呢

借應(yīng)收賬款，負(fù)數(shù) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 借庫(kù)存商品，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)。

這是紅沖2022年的收入，然后再做發(fā)票的，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)， 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。

跨年了，都做今年的就可以了，不要做以前年度的了。

但收入在22年開(kāi)票100萬(wàn)是正確的，確認(rèn)了收入90萬(wàn) 稅費(fèi)10萬(wàn) ，在23年我們也不去重新開(kāi)票，沖減22年的90萬(wàn)收入，再做90萬(wàn)正的收入，相當(dāng)于沒(méi)有收入增加，但成本是增加了8萬(wàn)的

就是增加的8萬(wàn)沒(méi)有對(duì)應(yīng)的收入

你好，只要你的收入小于成本就可以的，沒(méi)有關(guān)系，也可以不一致的，不一致的納稅調(diào)整就是了。

這有什么關(guān)系 我就不清不清楚你為什么要紅沖收入，紅沖收入的目的是什么的？

紅充收入的目的是把這個(gè)機(jī)臺(tái)的所得稅納稅年度調(diào)整到23年，因?yàn)闄C(jī)臺(tái)是23年發(fā)貨的，收入和成本不是應(yīng)該確認(rèn)在23年么

你好，不用動(dòng)，你的收入是正確的，不用動(dòng)，因?yàn)槟阍?022年開(kāi)了發(fā)票，也就屬于2022年的收入，稅務(wù)局問(wèn)起來(lái)的話就是這么解釋，我們就是在2022年銷售出去的。不能說(shuō)你2022年虛開(kāi)的發(fā)票吧。

你只需要調(diào)整成本就可以的，如果調(diào)整成本那里不明白的話， 求問(wèn)哪一個(gè)科目沒(méi)有看懂？

還有如果不調(diào)整，那23年新增加的成本 沒(méi)有對(duì)應(yīng)的收入

你好，咱沒(méi)有做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，做的是以前年度損益調(diào)整。