你這個(gè)是按照去年的政策來(lái)的話，利潤(rùn)100萬(wàn)以內(nèi)的稅率2.5%。

老師 是做2021年的的 利潤(rùn)總額300多萬(wàn)這樣

300多萬(wàn)*25% 按照這個(gè)來(lái)繳納的

老師 2022年的 300多萬(wàn)利潤(rùn) 也是直接25% 對(duì)吧

對(duì)的是的，是怎么做的

老師這么算企業(yè)所得稅金額有點(diǎn)多哦，利潤(rùn)總額313萬(wàn)，2020年凈利潤(rùn)是虧的6W，這樣企業(yè)所得稅就是（313-6）*0.25=76.75W的所得稅嗎？

不看凈利潤(rùn)虧損，你看上一次匯算清繳彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，最后一行，最后一列允許彌補(bǔ)的虧損是多少？

老師 這個(gè)是內(nèi)部的報(bào)表 這企業(yè)所得稅不做是否有關(guān)系，朋友在的公司沒有賬套，現(xiàn)在想貸款，讓幫忙做的報(bào)表用于貸款

你好，那你不用考慮虧損，直接到這個(gè)報(bào)表來(lái)就行

老師不用填企業(yè)所得稅的意思嗎？