老師好！有一筆業(yè)務(wù)我想請教一下怎么做分錄，我們公司幫別家公司做業(yè)務(wù)代理，對方公司先打款有以下幾筆步驟，怎么做分錄才能清晰明了， 1.預(yù)收對方打給我們公司的進(jìn)口增值稅和關(guān)稅3萬 ，我們公司收到這筆錢的分錄 2、我們公司會代付到海關(guān)把這筆錢，但是我們公司會先在銀行融資一筆3萬，然后再去付這筆錢，這個(gè)分錄 3、我們公司會收到公司的一筆預(yù)付的貨款，金額是20萬， 4、實(shí)際我們采購東西的時(shí)候可能是22萬 5.我們給對方開票的時(shí)候是實(shí)際貨款22萬加上對放付的關(guān)稅增值稅3萬，共25萬， 6我們還會來一個(gè)代理服務(wù)費(fèi)的發(fā)票，金額是我們代理過程中的一些費(fèi)用，2萬，對方再會給我們付這筆錢2萬， 老師這個(gè)分錄怎么做呢？

老師好，我們是一家小規(guī)模納稅人企業(yè)。之前收了別家公司18萬，我記賬是這樣記得:借銀行存款180000，貸:預(yù)收賬款180000。4月份給對方總共開普票180000，稅額是免稅的，我記賬是是這樣記得:借預(yù)收賬款180000，貸主營業(yè)務(wù)收入180000。但剛才老會計(jì)說我這樣不對，必須把稅記上，然后把記得稅再計(jì)入到營業(yè)外收入。我不太明白什么意思，請問老師我該如何記賬?是記:借預(yù)收賬款180000，貸主營業(yè)務(wù)收入174757.28貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅5242.7 然后再:借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅5242.7，貸:營業(yè)外收入5242.7嗎？

老師晚上好，建筑企業(yè)3月份在異地預(yù)繳增值稅20萬，公司產(chǎn)生銷項(xiàng)稅有32萬，其中可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅有16萬，那么我4月份繳納增值稅款時(shí)只需要繳納16萬就可以吧，如果再選擇分次預(yù)繳增值稅16萬，我4月申報(bào)3月份時(shí)就可以不用繳稅了吧？那我這樣記賬對嗎？預(yù)繳增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅20萬，貸銀行存款20萬， 3月份收入： 借：預(yù)收賬款-A公司387.56萬， 貸：主營業(yè)務(wù)收入355.56萬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）32萬 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅32 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅32 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅32 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅16 最后一步分錄不平，現(xiàn)在就是還差16萬，是我抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅16萬，這該怎么處理?

老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，對公的賬上我看了下4至5月收入是16萬，我覺得對公賬的再控制在14萬以內(nèi)不超過30萬就能免增值稅，但是上一任會計(jì)說上季度她掛預(yù)收了12萬，說只能進(jìn)賬2萬內(nèi)，這個(gè)掛預(yù)收是什么意思?。繉R上要打進(jìn)來一筆款，會超過2萬，這是不是要交增值稅了？老板的意思是最好不交，我要怎么做呢？

老師，首先，我發(fā)的圖片里這家建筑公司在企查查里是經(jīng)營異常，但是呢，奇怪，這家公司中標(biāo)了，就是村里有幾個(gè)山頭，需要鏟平，他就承包了，后期是做汽車城的，現(xiàn)在的問題是，這個(gè)異常公司想合理避稅，因?yàn)槭侵袠?biāo)的，然后私賬這條路行不通，對方也就是村里要一次性打140萬過來，我建議是多開家公司，賬從兩家公司上走，那么一年不超過120萬免增值稅嗎，然后老板說這個(gè)是中標(biāo)的，中標(biāo)的是什么單位，就要用什么單位，可能行不通，這個(gè)我就不懂了，行不行得通我就不懂了，還有一個(gè)問題，如果一次性打過來140萬，是不是可以分期開票，一個(gè)月不超過10萬免增值稅，是不是可以先做預(yù)付款，然后分期開票，這樣的操作可行嗎，然后企業(yè)所得稅，這個(gè)月140萬，預(yù)繳是140*0.25=35萬，這個(gè)季度預(yù)繳是25%的吧