2023年3月份支付了一筆所屬期2022年的費(fèi)用10萬(wàn)。2022年賬目沒(méi)有計(jì)提該筆費(fèi)用?，F(xiàn)在2022年企業(yè)所得稅匯算清繳能不能調(diào)減這個(gè)10萬(wàn)？

老師 問(wèn)一下哈 我2022年的費(fèi)用計(jì)提了5w 2023年2月紅沖掉了這個(gè)5w的費(fèi)用 不用付款了 那匯算清繳 在邏輯上是不是 2022年的匯算清繳要費(fèi)用調(diào)減，到時(shí)2023年的匯算清繳要調(diào)增呀

請(qǐng)問(wèn)老師，2022年計(jì)提了一筆費(fèi)用3萬(wàn)元，在2023年4月沖減了，請(qǐng)問(wèn)2022年企業(yè)所得稅匯算清繳和2023年企業(yè)所得稅匯算清繳分別怎么調(diào)整

請(qǐng)問(wèn)老師，2022年計(jì)提了一筆管理費(fèi)用3萬(wàn)元。然后2023年沖掉管理費(fèi)用負(fù)數(shù)3萬(wàn)。請(qǐng)問(wèn)老師站在稅務(wù)師的角度2022年企業(yè)所得稅匯算清繳如何處理？

請(qǐng)問(wèn)老師，2021年計(jì)提的費(fèi)用2萬(wàn)元，因無(wú)發(fā)票也沒(méi)有實(shí)際支付，在2021年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)增處理了。企業(yè)2022年4月沖減了這筆費(fèi)用。從稅務(wù)師的角度，我查了一下有兩種說(shuō)法，就是圖片里的兩種，第一種，2022年調(diào)減，第二種覆蓋21年申報(bào)。因?yàn)?1年和22年企業(yè)都是小微企業(yè)100萬(wàn)以下。21年企業(yè)所得稅5%。2022年企業(yè)所得稅2.5%。我兩種方法都計(jì)算了一下。發(fā)現(xiàn)覆蓋申報(bào)繳納的企業(yè)所得稅更少一些。