老師是這種情況，我們承接的是還遷房裝修，這個項目房子比較分散，所以我們分了4個班組（abcd）.每個班組都有一個管理人員，然后假如我們2月份計提工作是35萬，但是老板說只發(fā)20萬，那么就是（abcd）組各發(fā)一些生活費，然后就把這個20萬發(fā)給4哥班組管理人員，由這4個人給工人發(fā)，這種情況我們是走其他應(yīng)收款-abcd呢，還是怎么農(nóng)呢，然后工人預(yù)支生活費這塊我是先不申報呢還是怎么的

借其他應(yīng)收款，貸銀行存款 抵扣，借應(yīng)付職工薪酬工資貸其他應(yīng)收款，這個需要出證明的，委托其他的人付款

出什么證明呢老師，麻煩您說詳細些 這種情況就是對方把發(fā)放的工資表給我提供完了然后，我用這個發(fā)放的工資表來申報工人個人所得稅嗎

出委托個人付款的證明，因為三流不一致，你申報的是a，但是B發(fā)下去的工資不是嗎？

需要申報個稅，你不申報抵扣不了所得稅。

你指的是抵扣不了企業(yè)所得稅是嗎

對的是的，是這個意思的

老師那不是得在企業(yè)所得稅匯算清繳時沒申報的要調(diào)增嗎

對的 是這么理解的

老師請問下我們公司租用員工車輛，協(xié)議是不帶人的那種，那么在申報個人所得稅是在財產(chǎn)租賃所得-其他財產(chǎn)租賃所得嗎

你好對的 是這么做的

老師項目上的管理人員工資入到工程施工-間接費用-工資嗎，那工人也入到工程施工-間接費用-工資嗎