匯算清交之前發(fā)票到了就可以的,沒有發(fā)票你可以先暫估的
老師們,小建筑工程公司的一個(gè)700多萬的合同,我們是乙方,就這個(gè)一個(gè)項(xiàng)目快竣工了,而且是分包出去的,等于項(xiàng)目經(jīng)理掛靠我們乙方公司的資質(zhì)承包的這個(gè)項(xiàng)目,合同里也寫地非常明確乙方承包的施工隊(duì)農(nóng)民工工資與乙方簽訂勞動(dòng)合同并繳納社保并提供月工資表名單,可實(shí)際上這部分人工費(fèi)甲方未按合同履行,而是直接給這農(nóng)民工發(fā)了工資,但是這部分農(nóng)民工的個(gè)人所得稅申報(bào)在乙方公司提交的,我才來幾天,我所在的乙方公司小會(huì)計(jì)居然又拿這部分農(nóng)民工工資虛計(jì)提了工資,貸方都掛到其他應(yīng)付老板(表示墊付的)累計(jì)900多萬了,可實(shí)際上賬上根本沒有那么多的錢,這一個(gè)合同也就700多萬,工程款還都沒有及時(shí)撥過來,卻要求開票
老師您好,想咨詢?nèi)齻€(gè)問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì),沒合同,假如年初到年底,一共收到預(yù)收賬款200萬,對(duì)方一直不開票說以后再開,我們也為對(duì)方服務(wù)了,也值他們付的款項(xiàng),所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時(shí)開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是:專業(yè)技術(shù)服務(wù),請(qǐng)問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎?印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交?2:以前的工資全入了管理費(fèi)用,其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí),人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了,只是沒確認(rèn)收入,就記入了管理費(fèi)用,現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí),如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本,這成本費(fèi)用就太低了,怎么辦?還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎?3:公司注冊(cè)資本10萬,確認(rèn)收入后,彌補(bǔ)以前年度虧損后,凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬計(jì)算,第一次提取盈余公積金,按10%計(jì)算,10萬,就會(huì)遠(yuǎn)超(注冊(cè)資本的50%)5萬,那怎么提取,是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬,還是只按利潤(rùn)的一半50萬來提取10%5萬?謝謝,麻煩老師了。
老師,,請(qǐng)問一下,,,我跟您說下我們的情況,總包派發(fā)的活我們中標(biāo),帶著工人去干,有自己的工人 ,也有班組的(相當(dāng)于是小包工頭的人),比如我們有個(gè)連云港有個(gè)叫A項(xiàng)目,10月份工資是100萬,他的構(gòu)成是(我們自己的工人合計(jì)20萬+若干個(gè)班組的工人共合計(jì)80萬),這100萬全部由總包通過實(shí)名制工資就直接支付到個(gè)人賬戶了, 那么 我記賬的時(shí)候就是 借:工程施工-**項(xiàng)目-人工費(fèi)20萬 工程施工-**項(xiàng)目-勞務(wù)費(fèi)80萬 貸:應(yīng)付職工薪酬20萬 應(yīng)付賬款(張三公司李四公司)80萬, 現(xiàn)在遇到了比較難辦的事情,就是 應(yīng)付賬款(張三公司李四公司)80萬 他們好多都沒法提供勞務(wù)發(fā)票,您說這樣,我這邊有什么好的辦法解決嗎?
去項(xiàng)目審計(jì),發(fā)現(xiàn)工程部下發(fā)給施工單位的大量的《扣款單》,財(cái)務(wù)并未收到罰款。 剛開始項(xiàng)目經(jīng)理死不承認(rèn),解釋:“我們出罰款單的目的是為了讓他們整改或趕工,整改到位了就不罰了!” 我們當(dāng)然不能全信,于是全面地面談施工隊(duì),并查看會(huì)議紀(jì)要,最后發(fā)現(xiàn):很多罰款單確實(shí)交錢了!也有一部分沒有實(shí)際罰! 不得已,項(xiàng)目經(jīng)理承認(rèn):“他們建有小金庫(kù),由資料員掌管著,里面的錢都是罰來的!原因就是公司的預(yù)算控制的太嚴(yán),而項(xiàng)目上要招待要應(yīng)付的人又太多,不建小金庫(kù)根本干不成事兒!” 他說的有一定道理,但不是全部,因?yàn)樾【幹?公司的招待標(biāo)準(zhǔn)可是遠(yuǎn)大于同行的。他們小金庫(kù)的用途:(1)對(duì)外招待用或被部門機(jī)關(guān)檢查時(shí)的紅包,公司預(yù)算卡的緊,只能自己相辦法!(2)團(tuán)建用,項(xiàng)目部里的人組織團(tuán)建,主要是聚餐和唱歌,至于有沒有其他的就不知道了;(3)福利,給項(xiàng)目餐廳增加費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),他們的伙食確實(shí)不錯(cuò)!(4)其他獎(jiǎng)勵(lì):表現(xiàn)好的員工,也會(huì)直接發(fā)錢。 當(dāng)時(shí)審計(jì)時(shí),小金庫(kù)里面剩余的錢也不多,只有5萬多,資料員倒不敢說瞎話,雖然沒記錄明細(xì),但往來很清楚。 哪些審計(jì)問題,采取什么措施
請(qǐng)問老師,利潤(rùn)表中的財(cái)務(wù)費(fèi)用,下面有利息費(fèi)用和利息收入,請(qǐng)問一定要填寫利息收入嗎?
老師食堂購(gòu)置防蚊紗門、紗窗合計(jì)金額340元,請(qǐng)問老師這340元怎么做賬,會(huì)計(jì)分錄怎么做呢
請(qǐng)問老師,公司2024年法人股東2500萬,直接按照2500萬轉(zhuǎn)給自然人股東了,看了賬面只是實(shí)收資本的二級(jí)明細(xì)由法人變成自然人了。請(qǐng)問不涉及任何稅嗎?
老師您好,是小微企業(yè),做了一部分研發(fā)費(fèi)用,研發(fā)費(fèi)用歸集的不準(zhǔn)確,請(qǐng)問匯算清繳時(shí)把研發(fā)費(fèi)用踢出來做到別的費(fèi)用里,可以嗎
老師,單位可以給個(gè)人用電腦填寫個(gè)稅專項(xiàng)附加扣除信息嗎?
廢品收購(gòu)站購(gòu)買的金額小的工具計(jì)入什么科目
廢品收購(gòu)站簽訂的房租協(xié)議,12年的,這個(gè)業(yè)務(wù)需要怎么入賬,走預(yù)付賬款還是待攤費(fèi)用
老師,出口企業(yè)報(bào)關(guān)和開票,記賬匯率是不是要一致?是當(dāng)月1號(hào)還是第一個(gè)工作日?
老師我們公司是提供賽事服務(wù)的,這個(gè)活動(dòng)在外省,需要在外省預(yù)交稅款嗎?
老師,我問下小微的300人是從哪取數(shù)的呢?
微信掃碼加老師開通會(huì)員
好吧 關(guān)鍵是那些包工頭不給開 說的談的價(jià)格就是不開票的 所以就很麻煩
你們單位承擔(dān)稅點(diǎn)的話,承擔(dān)多少?
那你們算一下,你交稅的話交多少,承擔(dān)稅點(diǎn)的話承擔(dān)多少。一開始呢,你們講好了不開發(fā)票,嗯,稅款只能你們自己承擔(dān)。