請問老師，社保代扣代繳分錄:計(jì)提 借:管理費(fèi)用-工資 管理費(fèi)用-社保 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納時:借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)付款-社保

員工休產(chǎn)假期間（5-7月）正常發(fā)放工資，5月收到生育津貼，做分錄: 借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款 8月支付生育津貼時，做分錄: 借:其他應(yīng)付款 管理費(fèi)用_工資 貸:銀行存款 這樣對嗎？但是最后應(yīng)付職工薪酬貸方數(shù)和管理費(fèi)用_工資，兩個科目的數(shù)目不一致呀。

老師，請教一下 產(chǎn)假期間給員工發(fā)放工資 1、計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 收到津貼之后 1、借：銀行存款 貸：管理費(fèi)用-工資 其他應(yīng)付款-生育津貼 ?這樣應(yīng)付職工薪酬和管理費(fèi)用-工資數(shù)額不對等 ?這個要怎么處理呢

老師，請教一下 產(chǎn)假期間給員工發(fā)放工資 1、計(jì)提工資 借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 2、發(fā)放工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 收到津貼之后 1、借：銀行存款 貸：管理費(fèi)用-工資 其他應(yīng)付款-生育津貼 ?這樣應(yīng)付職工薪酬和管理費(fèi)用-工資數(shù)額不對等 ?這個要怎么處理呢 同學(xué)你好 差額沖減才可以

老師好： 舉例 1.計(jì)提工資： 借 管理費(fèi)用 68000 貸 應(yīng)付職工薪酬～工資 60000 其他應(yīng)收款 社保（個人）8000 發(fā)放工資： 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 60000 貸 銀行存款 60000 借 應(yīng)付職工薪酬 工資60000 舉例 2.計(jì)提工資： 借 管理費(fèi)用 68000 貸 應(yīng)付職工薪酬～工資 68000 發(fā)放工資： 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 68000 貸 銀行存款 60000 其他應(yīng)收款 8000 這兩種方法哪個正確呢