2020年9月根據(jù)維保服務(wù)合同開票給對(duì)方，沒有提供勞務(wù)服務(wù)沒有收到錢，已確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入，沒有結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，已繳納相關(guān)稅費(fèi)，按照這筆收入申報(bào)了財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅。 9月做的分錄是借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅簡易計(jì)稅 2021年才會(huì)提供服務(wù)，想在21年確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本。 2020年第四季度的報(bào)表和所得稅還沒有申報(bào)， 想在2020年10月把這筆收入調(diào)整一下，不計(jì)入2020年的收入了，不知道怎么做分錄，麻煩老師解惑。

老師我有一個(gè)問題 建筑勞務(wù)公司我們開票去給對(duì)方，也就是業(yè)主方，是不是只是3個(gè)點(diǎn)的簡易計(jì)價(jià)的才要先去項(xiàng)目所在地開外經(jīng)證交稅了才給她們開票去？ 一般計(jì)價(jià)的開9個(gè)點(diǎn)開建筑服務(wù)*工程服務(wù)的可以自己有票直接開過去給對(duì)方，我們?cè)鲁踝约荷陥?bào)增值稅交稅?。坎挥棉k外經(jīng)證9個(gè)點(diǎn)的？

1、想問下，不管是小規(guī)模還是一般納稅人，只要是有銷售就要交買賣合同印花稅，對(duì)嗎？ 2、我們是小規(guī)模納稅人，商貿(mào)企業(yè)，季度申報(bào)的，我發(fā)現(xiàn)之前的會(huì)計(jì)報(bào)了增值稅所得稅，但是沒有報(bào)印花稅，查了下，我們是沒有做印花稅的稅種認(rèn)定的，那之前的都沒報(bào)，電子稅務(wù)局上現(xiàn)在還能補(bǔ)報(bào)嗎？也是今年開始才有的收入

老師我想問下就是我是一般納稅人開了簡易計(jì)稅的3%勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，要做什么稅費(fèi)種認(rèn)定？什么征收品目？我已經(jīng)有9%的其他建筑服務(wù)的核定了

老師，我想問問，就是我申報(bào)增值稅申報(bào)不了，提示要增加勞務(wù)貨物的稅種認(rèn)定，是開多少稅率的就有有對(duì)應(yīng)的稅費(fèi)種認(rèn)定嗎。我開了簡易計(jì)稅的3%勞務(wù)費(fèi)，查看到?jīng)]有對(duì)應(yīng)的稅率。只有9%其他建筑服務(wù)，要去做備案嗎還是？