請(qǐng)問(wèn)一下老師，我們公司是一家國(guó)內(nèi)公司簡(jiǎn)稱A公司，A公司的股東有兩個(gè)，一個(gè)是國(guó)外的B公司（簡(jiǎn)稱B企業(yè)）占股80%和一個(gè)國(guó)內(nèi)自然人（簡(jiǎn)稱小C)占股20%.現(xiàn)在B企業(yè)和A公司有業(yè)務(wù)來(lái)往，B企業(yè)派人過(guò)來(lái)國(guó)內(nèi)幫A公司做大橋質(zhì)量檢測(cè)，雙方簽訂了檢測(cè)服務(wù)費(fèi)合同，合同約定A公司要向B企業(yè)支付相關(guān)檢測(cè)服務(wù)費(fèi)9萬(wàn)美元。請(qǐng)問(wèn)一下國(guó)內(nèi)A公司要對(duì)境外B企業(yè)支付9萬(wàn)美元外匯時(shí)，境內(nèi)A公司是小規(guī)模納稅人，請(qǐng)問(wèn)和境外公司有業(yè)務(wù)時(shí)需要繳納哪些稅呢？

老師你好，A是B的上游，B是C的上游，（我公司是B，商業(yè)房產(chǎn)顧問(wèn)公司，二房東，一般納稅人）。C只能通過(guò)B做A的業(yè)務(wù)，B開了一個(gè)銀行賬戶放在C處僅用于收交房租（商業(yè)房產(chǎn)租賃，不做個(gè)人租賃），C每季度打銀行單據(jù)給B做賬，B平進(jìn)平出無(wú)利潤(rùn)。A開發(fā)票給B，B開發(fā)票給C，B簡(jiǎn)易計(jì)稅，所需繳納的稅金每月由C老板私人轉(zhuǎn)賬給B老板，B老板再轉(zhuǎn)到B公司賬上交稅，請(qǐng)問(wèn)比做法有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)？

我們是一家拍賣公司，唯一的成本是給A平臺(tái)的，之前一直直接將錢打給A公司，A公司給我們開票，開：信息咨詢費(fèi)。 現(xiàn)在我們跟A不直接合作了，但是因?yàn)闃I(yè)務(wù)需要，所以要通過(guò)第三方B公司，B與A是合作關(guān)系； 我們將錢打給B公司，B再打給A公司，B給我們開：代理服務(wù)費(fèi)。 請(qǐng)問(wèn)，假設(shè)我們打款2.3萬(wàn)給B，B再打款2萬(wàn)給A，0.3萬(wàn)是B收A的服務(wù)費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄怎么做？可以將2.3萬(wàn)全部記入管理費(fèi)用-辦公費(fèi)嗎？有其他做法嗎？

問(wèn)個(gè)實(shí)際問(wèn)題，那種沒辦法開票的賬怎么處理老師，就是A公司轉(zhuǎn)一筆5萬(wàn)款項(xiàng)到B公司，然后由B公司幫忙陪標(biāo)轉(zhuǎn)5萬(wàn)元投標(biāo)保證金到C公司投標(biāo)，現(xiàn)在C公司退還保證金到B公司賬戶上，C公司財(cái)務(wù)退還保證金時(shí)備注成工程款，這樣備注有什么影響嗎？現(xiàn)在A公司想找B公司退還5萬(wàn)元保證金，但B公司說(shuō)因?yàn)閭渥⑹枪こ炭睿˙公司不用提供發(fā)票給C公司），所以要A公司開具發(fā)票給B公司，B公司才肯退還這5萬(wàn)元。請(qǐng)問(wèn)這合理嗎，A公司應(yīng)該也不需要開具發(fā)票給B公司吧，原路退還給A公司就可平賬吧

A電子設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)(本題卜稱A企業(yè))與B商貿(mào)公司(本題下稱B公司)均為增值稅一般納稅人，2022年10月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下(1)A企業(yè)從B公司購(gòu)入生產(chǎn)用原材料和零部件，取得B公司開具的增值稅專用發(fā)票，注明貨款100萬(wàn)元、增值稅13萬(wàn)元。 7分39秒 (2)B公司從A企業(yè)購(gòu)入電腦600臺(tái)，每臺(tái)不含稅單價(jià)0.5萬(wàn)元，取得A企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票，注明貨款300萬(wàn)元、增值稅39萬(wàn)元。 (3)A企業(yè)為B公司制作大型電子顯示屏，開具了普通發(fā)票，取得含稅銷售額9萬(wàn)元、含稅調(diào)試費(fèi)收入2.3萬(wàn)元。制作過(guò)程中，A企業(yè)委托C公司進(jìn)行專業(yè)加工，支付加工費(fèi)2萬(wàn)元、增值稅 0.26萬(wàn)元，取得C公司增值稅專用發(fā)票。 (4)B公司銷售電腦和其他物品取得含稅銷售額452萬(wàn)元，均開具普通發(fā)票。要求:(1)計(jì)算A企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅; (2)計(jì)算B公司當(dāng)月應(yīng)繳納的增值稅。(本題15分，請(qǐng)寫出計(jì)算過(guò)程)(15 分)