申報5月增值稅時不用特殊處理，把5月開具的所有發(fā)票數(shù)據(jù)匯總就是本月應(yīng)納基數(shù)哇，跟4月不重復(fù)吧？

對的，是的，不會的，四月份繳納了，五月份紅沖一正數(shù)一負數(shù)不影響。

就是5月所有開出發(fā)票稅額跟進項稅額滴差額就是本月需要交納的數(shù)據(jù)哇，我是擔心跟4月重復(fù)

五月份一正數(shù)一負數(shù)這兩個正好抵扣了，不需要不影響 四月份交了就可以啦。

5月開出的紅字發(fā)票數(shù)據(jù)跟4月已申報稅的藍字一樣，但是5月所開具的正確藍字發(fā)票金額有變動。比4月份滴少

那你還有其他的銷售額嗎？沒有其他的銷售額的話，填寫附屬銷售額。

有滴哈，我只是還沒有明白這一個跨月而且已報完稅的紅沖發(fā)票不曉得那么處理。

借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費， 紅沖了之后，借應(yīng)收賬款負數(shù) 貸主營業(yè)務(wù)收入負數(shù) 應(yīng)交稅費，負數(shù) 開正數(shù)借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費。

四月份的已經(jīng)過去了，你在五月份再開紅字發(fā)票，它還是屬于四月份的收入，不是嗎？在四月份的時候還沒有發(fā)生五月份的收入，不知道他紅沖。

申報5月增值稅就應(yīng)該根據(jù)5月所開具的藍字紅字發(fā)票銷項稅之和與當期認證抵扣的進項稅之間差額來申報對吧？這個我應(yīng)該沒有整錯撒

對的，是的，是這么做的。

好的，謝謝。