按開票 100 萬確認(rèn)收入,借記 “應(yīng)收賬款” 100 萬,貸記 “主營(yíng)業(yè)務(wù)收入” 和 “應(yīng)交稅費(fèi)”??鄢墓芾碣M(fèi)借記 “管理費(fèi)用”,稅金借記 “營(yíng)業(yè)外支出”,均貸記 “應(yīng)收賬款”。實(shí)際收到 90 多萬時(shí),借記 “銀行存款”,貸記 “應(yīng)收賬款”。
老師你好,我們公司是建筑施工行業(yè),現(xiàn)在有一個(gè)問題,就是我們公司是掛靠別的公司接了一個(gè)項(xiàng)目,然后這個(gè)掛靠公司需要收取我們1.5個(gè)點(diǎn)的管理費(fèi),掛靠公司開工程服務(wù)票給甲方,我們同等開工程服務(wù)票給掛靠公司,假設(shè)這一次進(jìn)度款為100萬,那么掛靠公司開100萬的票,到賬100萬。我們給掛靠公司開100萬的票,他們要平進(jìn)項(xiàng),但是他們扣除1.5的管理費(fèi)后只付給我們九十多萬,那我們?cè)趺雌劫~呢?都開了票肯定要做外賬的,或者說能不能不開這1.5個(gè)點(diǎn)的票,怎么處理比較好呢?麻煩老師解答一下
老師,我們老板跟銀行貸款,以公司名字貸款的,但是銀行貸款直接發(fā)放到對(duì)方廠家的賬戶去了,這樣對(duì)方給我們開票沒有問題吧?因?yàn)槲覀円彩敲總€(gè)月要打款給對(duì)方訂貨的,結(jié)果老板一次性貸款打款100萬進(jìn)對(duì)方公戶去了,然后每次貨款從里面扣
親想請(qǐng)教一下你:現(xiàn)在我們掛靠的項(xiàng)目有個(gè)掛靠人之前讓我們公司代付了一筆保證金給到甲方30萬(他并沒有拿錢,是讓公司出的錢,現(xiàn)在他在公司賬上還有50萬,公司扣除這個(gè)代付的30萬后,還差他20萬未結(jié)),現(xiàn)在他想甲方直接把這個(gè)錢以房子的形式抵給他(因?yàn)閷?duì)方還欠他一些錢,加上我們這個(gè)30萬,合計(jì)有200萬吧)這樣操作可形嗎?我的意見是內(nèi)賬是可以理解,站在外站的角度的話,這個(gè)賬平不了是吧,因?yàn)檫@個(gè)賬是沒有從直接從甲方退回到我們公司,我們的賬平不了,所以這部分我們采取的方式是收取掛靠人的企業(yè)所得稅30萬*0.25=7.5萬,(因?yàn)檎DJ绞羌追酵嘶?0萬給到我們,他們?cè)賮碚椅覀冝k手續(xù)是需要拿30萬發(fā)票才能打款給他的)這樣操作相當(dāng)于我們損失了30萬的成本發(fā)票,所以要收掛靠人的7.5萬稅,2.這個(gè)賬外賬還是平不了是吧?
老師你好,我向銷方預(yù)付貨款50萬,后貨到銷售方給予我方開了帶折扣金額的專票,實(shí)際抵扣金額只有40萬,現(xiàn)在就有10萬不了了之了,作為購(gòu)方針對(duì)這10萬我該如何處理呢?對(duì)方應(yīng)該也不會(huì)開票了,這完全是銷方自己的行為,折扣并不是真的給我們折扣,是他們有什么原因才這樣開票,問題是現(xiàn)在我的賬掛了10萬不知道如何處理,沒有票據(jù)
老師,我們公司老板、老板的盆友,還有另一家公司這三方合租一塊場(chǎng)地15萬,但是租賃合同簽的是我們公司,我們也是全額付款15萬,出租方全額開發(fā)票給我們,然后和我們合租的企業(yè)對(duì)公付錢付錢給我們8萬,我們?cè)陂_租賃發(fā)票給他,我們老板的盆友就不需要我們開發(fā)票,錢也是對(duì)公付給我們5萬,因?yàn)槲覀児臼切∫?guī)模的,這樣做就享受不到30萬免征額了,請(qǐng)問有什么辦法處理這個(gè)問題
3萬元的消防改造,小微企業(yè),餐飲業(yè)。需要待攤,分錄怎么寫,沒有做過待攤,謝謝老師
稅負(fù)率怎么算?制造業(yè)稅負(fù)率行業(yè)多少?
老師,你說公司購(gòu)買運(yùn)輸車的時(shí)候,發(fā)票上沒有車牌號(hào),三年以后,公司轉(zhuǎn)讓運(yùn)輸車,公司有多輛車,這個(gè)時(shí)候,我們也不知道賣的這輛車原值是多少了,有啥辦法嗎
營(yíng)口市所有者權(quán)益增長(zhǎng)額度
老師,請(qǐng)問收到甲轉(zhuǎn)進(jìn)來的借款備注代乙往來款,那么做賬務(wù)處理的時(shí)候是登記甲還是比較登記乙的昵
營(yíng)口市所有者權(quán)益增長(zhǎng)額與期初所有者權(quán)益的比率是多少幫我解答-下
購(gòu)買其他公司帶有銷售性質(zhì)的客服業(yè)務(wù)服務(wù),支付的費(fèi)用可以記管理費(fèi)用嗎?
老師,一項(xiàng)合同里面,既有銷售自產(chǎn)軟件,又有技術(shù)服務(wù),那么申報(bào)印花稅的時(shí)候按什么稅目申報(bào)?
請(qǐng)問下老師,更正去年的申報(bào)表需要補(bǔ)交增值稅和稅金附加,這個(gè)賬要怎么記
咨詢下:稅務(wù)專管員聯(lián)系公司,讓我們針對(duì)匯繳數(shù)據(jù),寫份自查報(bào)告,這個(gè)是常規(guī)管理工作?還是企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù),引起稅務(wù)關(guān)注了?ps:最近被檢查的企業(yè)多嗎?
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管理費(fèi)用二級(jí)科目寫啥
同學(xué)你好 這個(gè)你們給他開了一百萬,他扣了這個(gè)的話 那你就計(jì)入服務(wù)費(fèi)或者其他
老師請(qǐng)問這個(gè)收的掛靠費(fèi)對(duì)方怎么做賬呢?他們申報(bào)增值稅嗎
他們給你開發(fā)票嗎?不開吧 他們做其他業(yè)務(wù)收入
不開票給我們的
你是沒有發(fā)票的嗎?